Om du har en traditionell 401(k) måste du betala skatt när du tar en 401 (k) distribution. Att 401 (k) pengar är föremål för vanlig inkomstskatt. Det belopp du betalar är baserat på din skattekonsol, och om du är yngre än 59 sek, Lägg till en 10% tidig uttagsstraff i de flesta fall. Det kan sätta din skattesats i topp 37% fästet. (Observera att det inte fanns någon tidig uttagsstraff 2020 för koronavirusrelaterade uttag, efter passagen av CARES Act.)

Du kan titta på en Roth 401(k) eller en Roth IRA för att betala skatt nu snarare än senare, men vi ville veta hur finansiella proffs hjälper sina kunder att minimera sin skattebörda på en standard 401(k) distribution. Vi frågade, och de gav oss några bra tips om att minska din skattepliktiga börda och undvika 20% obligatorisk undanhållande. Läs vidare för att ta reda på hur du kan dra nytta just nu.

din 401(k) fördelning och skatter

distributioner från din 401(k) beskattas som vanlig inkomst, baserat på din årliga inkomst. Denna inkomst inkluderar utdelningar från pensionskonton och pensioner och andra inkomster. Som ett resultat, när du tar en 401k) distribution, är det viktigt att vara medveten om din skattekonsol och hur distributionen kan påverka den konsolen. Varje 401 (k) distribution du tar kommer att öka ditt årliga intäkter och kan driva dig till en högre skattekonsol om du inte är försiktig.

det finns en obligatorisk källskatt på 20% av ett 401(k) uttag för att täcka federal inkomstskatt, oavsett om du i slutändan kommer att vara skyldig 20% av din inkomst eller inte. Att rulla över den del av din 401(k) som du vill ta ut till en IRA är ett sätt att få tillgång till pengarna utan att vara föremål för det 20% obligatoriska uttaget. Skatteförlustförsäljning på dåligt fungerande investeringar är ett annat sätt att motverka risken för att skjutas in i en högre skattekonsol.

att skjuta upp Social trygghet är ett annat sätt att minska din skattebörda när du tar ett 401(k) uttag. Socialförsäkringsförmåner är vanligtvis inte skattepliktiga om inte mottagarens totala årliga inkomst överstiger ett bestämt belopp. Ibland räcker ett stort 401(k) uttag för att driva mottagarens inkomst över den gränsen. Här är en titt på dessa och andra metoder för att minska de skatter du behöver betala när du tar ut pengar från din 401(k)

1. Utforska Net Unrealized Appreciation (Nua)

Om du har företagsaktier i din 401(k) kan du vara berättigad till Net unrealized appreciation (NUA) – behandling om företagsaktiedelen av din 401(k) distribueras till ett skattepliktigt bank-eller mäklarkonto, säger Trace Tisler, CFP, ägare till Epic Financial LLC, ett nordöstra Ohio financial planning firm. När du gör detta måste du fortfarande betala inkomstskatt på aktiens ursprungliga inköpspris, men kapitalvinstskatten på beståndets uppskattning blir lägre.

så, istället för att hålla pengarna i din 401(k) eller flytta den till en traditionell IRA, överväga att flytta dina pengar till ett skattepliktigt konto istället. (Du bör också överväga att tänka två gånger om att rulla över företagets lager.) Denna strategi kan vara ganska komplex, så det kan vara bäst att ta hjälp av ett proffs.

2. Använd undantaget ” fortfarande arbetar ”

de flesta vet att de är föremål för erforderliga minimifördelningar (RMD) vid 72 års ålder, även på en Roth 401(k). Observera att RMD-åldern ändrades från 70 kub till 72 i slutet av 2019 genom att ställa in varje samhälle för Pensionsförbättring (säker) Act of 2019. Men om du fortfarande arbetar när du når den åldern gäller dessa RMD: er inte för din 401(k) med din nuvarande arbetsgivare (se punkt 8 nedan).

med andra ord kan du behålla pengarna på kontot, tjäna bort för att öka ditt boägg och skjuta upp eventuella skatteberäkningar på dem. Tänk på att IRS inte klart har definierat vad som uppgår till ” fortfarande arbetar;”förmodligen skulle du behöva anses vara anställd under hela kalenderåret. Trampa försiktigt om du skär tillbaka till deltid eller överväger något annat slags fasat pensionsscenario.

också, ”det finns problem med denna strategi om du är ägare till ett företag,” varnar Christopher Cannon, CFP, av RetireRight Pittsburgh. Om du äger mer än 5% av verksamheten som sponsrar planen är du inte berättigad till detta undantag. Tänk också på att 5% ägarregeln faktiskt betyder över 5%; inkluderar varje andel som ägs av en make, barn, barnbarn och föräldrar; och kan stiga till över 5% efter 72 års ålder. Du kan se hur komplicerad denna strategi kan bli.

3. Tänk på Skatteförlustskörd

en annan strategi, kallad skatteförlustskörd, innebär att du säljer underpresterande värdepapper på ditt vanliga investeringskonto. Förlusterna på värdepapperen kompenserar skatterna på din 401 (k) distribution. ”Utövas korrekt, skatteförlustskörd kommer att kompensera en del eller alla av en investerares skattebörda genererad från en 401(k) distribution”, säger Kevin Pollack, medgrundare och managing partner på Chamberlain Warden LLC. (Det finns begränsningar för denna strategi som innebär att minska investeringsförluster.)

4. Undvik den obligatoriska 20% källskatt

När du tar 401 (k) distributioner och har pengarna skickas direkt till dig, tjänsteleverantören är skyldig att hålla tillbaka 20% för federal inkomstskatt. Om det här är för mycket – om du effektivt bara är skyldig, säg 15% vid skattetid-betyder det att du måste vänta tills du lämnar in dina skatter för att få tillbaka 5%.

istället, ”rulla över 401 (k) saldot till ett IRA-konto och ta dina pengar ur IRA”, föreslår Peter Messina, Vice President vid Salt Lake Citys ABG-konsulter, som specialiserat sig på pensionsplaner. ”Det finns ingen obligatorisk 20% federal inkomstskatt på IRA, och du kan välja att betala dina skatter när du filar snarare än vid distribution.”

5. Låna istället för att dra tillbaka från din 401(k)

vissa planer låter dig ta ett lån från din 401 (k) balans. Om så är fallet kanske du kan låna från ditt konto, investera pengarna och skapa en konsekvent inkomstström som kvarstår utöver din återbetalning av lånet.

”IRS tillåter dig i allmänhet att låna upp till 50% av ditt intjänade lånebalans—upp till $50,000—med en återbetalningsperiod på upp till fem år”, förklarar Ravi Ramnarain, en CPA baserad i Fort Lauderdale, Fla. ”I det här fallet betalar du inga skatter på denna distribution, än mindre en 10% straff. Istället måste du helt enkelt betala tillbaka detta belopp i minst kvartalsvisa betalningar under lånets livslängd.”

” Med tanke på dessa parametrar fortsätter Ramnarain, ”tänk på detta scenario: du tar ut ett lån på 50 000 dollar över fem år. Med intresse, låt oss säga att din månatliga betalning under denna 60-månadersperiod är $900. Tänk dig nu att ta det $ 50,000 huvudbeloppet och köpa ett litet hus, lägenhet eller duplex i den relativt billiga södern att hyra ut. Med tanke på att du skulle köpa denna fastighet utan en inteckning, låt oss säga att din netto hyra varje månad kommer ut till $1,100, efter skatter och förvaltningsavgifter.”

”vad du effektivt har gjort”, säger Ramnarain, ” är inrättat ett investeringsfordon som lägger $200 i fickan varje månad ($1,100 – $900 = $200) i fem år. Och efter fem år har du fullt ut betalat tillbaka ditt $50,000 401(k) lån, men du fortsätter att ficka din $ 1,100 netto hyra för livet! Du kan också ha möjlighet att sälja det huset/lägenheten/duplexen senare till ett uppskattat belopp, över inflationen.”

naturligtvis kommer en strategi som denna med investeringsrisk, för att inte tala om besväret med att bli hyresvärd. Du bör alltid prata med din finansiella rådgivare innan du börjar på ett sådant steg.

6. Titta på din skattekonsol

eftersom alla (eller man hoppas, bara en del) av din 401 (k) distribution baseras på din skattekonsol vid distributionstillfället, ta bara utdelningar till den övre gränsen för din skattekonsol.

”ett av de bästa sätten att hålla skatterna till ett minimum är att göra detaljerad skatteplanering varje år för att hålla din skattepliktiga inkomst till ett minimum”, säger Neil Dinndorf, CFP uzbei, en förmögenhetsrådgivare på EnRich Financial Partners i Madison, Wis. Säg, till exempel, Du är gift arkivering gemensamt. För 2020 kan du stanna i 12% skatteklass genom att hålla skattepliktig inkomst under $80,250. För 2021 kan du stanna i 12% skatteklass genom att hålla skattepliktig inkomst under $81,050.

genom att planera noggrant kan du begränsa dina 401 (k) uttag så att de inte trycker dig in i en högre konsol (nästa upp är 22%) och sedan ta resten från investeringar efter skatt, kontantbesparingar eller Roth-besparingar, säger Dinndorf. Detsamma gäller för stora biljettkostnader vid pensionering, till exempel bilköp eller stora semestrar: försök att begränsa det belopp du tar från din 401(k) genom att kanske ta en kombination av 401(k) och Roth/after-tax uttag.

7. Håll dina kapitalvinstskatter låga

Försök bara ta uttag från din 401(k) upp till det intjänade inkomstbeloppet som gör att dina långsiktiga realisationsvinster kan beskattas till 0%. År 2021 kan singlar med skattepliktig inkomst upp till $40,400 och gift arkivering gemensamt skattefiler med skattepliktig inkomst upp till $80,800 stanna i tröskeln för 0% realisationsvinster. Eventuellt belopp över detta beskattas till 15% skattesats.

Nathan Garcia, CFP, med strategiska Rikedomspartner i Fulton, Md., säger pensionärer kan subtrahera sin pension från sitt årliga utgiftsbelopp, beräkna sedan den skattepliktiga delen av sina sociala förmåner och subtrahera detta från balansen från föregående ekvation. Sedan, om de är över 72, subtrahera deras nödvändiga minsta fördelning. Resten, om någon, är vad som ska komma från pensionärerna’ 401(k), upp till $40,400 eller $80,800 gräns. Eventuella inkomster som behövs över detta belopp bör dras tillbaka från positioner med långsiktiga realisationsvinster på ett mäklarkonto eller Roth IRA.

8. Rulla över Gamla 401 (k) s

Kom ihåg att du inte behöver ta utdelningar på dina 401(k) medel hos din nuvarande arbetsgivare om du fortfarande arbetar. Men ”om du har 401 (k) s med tidigare arbetsgivare eller traditionella IRA, skulle du vara skyldig att ta RMD från dessa konton”, säger Mindy S. Hirt, CFP uzbei, en förmögenhetsrådgivare med Argent Financial Group i Nashville, Tenn.

för att undvika kravet, ”rulla dina gamla 401(k)s och traditionella IRA till din nuvarande 401(k) innan året du vänder 70 kg,” (nu 72), råder hon. ”Det finns några undantag från denna regel, men om du kan dra nytta av denna teknik kan du ytterligare skjuta upp skattepliktig inkomst fram till pensionering, vid vilken tidpunkt utdelningarna kan ligga på en lägre skattekonsol (om du inte längre har förvärvsinkomst).”

Som nämnts ovan avstods RMD för 2020.

9. Skjuta upp att ta Social trygghet

för att hålla din skattepliktiga inkomst lägre när (du har tagit ett 401(k) uttag) och eventuellt stanna i en lägre skattekonsol, överväga att skjuta upp att ta dina sociala förmåner. Frank St. Onge, EN Brighton, Mich.- baserad CFP-strategi på total Financial Planning LLC, råder några av sina kunder att försena sociala avgifter som en del av en skattebesparande strategi som inkluderar att konvertera vissa medel till en Roth IRA. ”Jag rekommenderar att vänta till 70 års ålder för att starta sina sociala förmåner”, säger Onge.

om pensionärer har råd att försena insamlingen av socialförsäkringsförmåner kan de också höja sin betalning med nästan en tredjedel. Om du föddes under åren 1943-1954, till exempel, är din fulla pensionsålder—den punkt där du får 100% av dina förmåner—66. Men om du försenar till 67 års ålder får du 108% av din ålder 66-förmån, och vid 70 års ålder får du 132% (Socialförsäkringsförvaltningen ger denna praktiska kalkylator). Denna strategi slutar ge någon extra fördel vid ålder 70, dock, och oavsett vad, du bör fortfarande fil för Medicare Del A vid ålder 65.

förväxla inte försena socialförsäkringsförmåner med den gamla ”file and suspend” – strategin för makar. Regeringen stängde smutthålet 2016.

10. Få katastrofhjälp

” för människor som bor i områden som är benägna att orkaner, tornados, jordbävningar eller andra former av naturkatastrofer”, säger Ramnarain, ”IRS beviljar regelbundet lättnad med avseende på 401(k) distributioner—i själva verket avstå från 10% straff inom ett visst tidsfönster. Ett exempel kan vara under vissa svåra Orkansäsonger i Florida.”

om du bor i ett av dessa områden och behöver ta en tidig 401(k) distribution, se om du kan vänta på en av dessa tider.

dessutom finns det andra händelser som utgör en svårighet och därför ger ett undantag från 10% straff. De inkluderar ekonomiska utmaningar, såsom arbetsförlust, behovet av att betala högskoleundervisning eller sätta en utbetalning på ett hus.

dessutom tillåter CARES Act de som drabbats av koronavirusutbrottet en umbärande fördelning på upp till $100,000 utan 10% straff de som är yngre än 59 megapixlar normalt skyldiga.

kontoägare fick också upp till tre år att betala den skatt som var skyldig vid uttag, istället för att betala den på ett år. De fick också valet att återbetala återkallandet till en 401(k) och undvika skatt—även om beloppet överskred den årliga bidragsgränsen. De som påverkades av COVID-19-pandemin 2020 var berättigade.

401(k) Distribution Vanliga frågor

vilka regler gäller för en 401(k) Distribution?

Du kan ta ut pengar från din 401 (k) strafffri när du vänder 59-1/2. Uttag kommer att bli föremål för vanlig inkomstskatt, baserat på din skatteklass. För dem under 59-1 / 2 som försöker göra ett tidigt 401(k) uttag, bedöms en 10% straff normalt om du inte står inför ekonomiska svårigheter, köper ett första hem eller behöver täcka kostnader i samband med födelse eller adoption. Under 2020 Coronavirus Aid, Relief och Economic Security(CARES) Act, en umbäranden 401 (k) fördelning på så mycket som $100,000 tilläts, utan 10% straff. Straffet på 10% är dock tillbaka 2021, och inkomst på uttag räknas som inkomst för skatteåret 2021.

kan du dra dig ur en 401 (k) utan straff?

Du kan dra dig ur en 401 (k) fördelning utan straff om du är minst 59-1/2. Om du är under den åldern är straffet 10% av det totala. Det finns undantag för ekonomiska svårigheter och det finns en speciell engångsavtal för att dra tillbaka upp till $100,000 utan straff enligt CARES Act. Det tidiga uttagsstraffet är tillbaka 2021, och intäkter på uttag räknas som inkomst för skatteåret 2021.

hur lång tid tar en 401 (k) Distribution?

det finns ingen universell tidsperiod där du måste vänta på att få en 401(k) distribution. I allmänhet tar det mellan 3 och tio arbetsdagar att få en check, beroende på vilken institution som administrerar ditt konto och om du får en fysisk check eller skickar den via elektronisk överföring till ett bankkonto.

kan jag ta en Distribution från min 401(k) medan jag fortfarande arbetar?

Ja, men någon fördelning beskattas som vanlig inkomst och kommer att bli föremål för 10% straff om personen som gör 401(k) uttag är under 59-1/2. Straffet frångås om du kvalificerar dig som upplever svårigheter.

hur mycket skatt betalar jag på ett 401(k) uttag?

ditt uttag beskattas som vanlig inkomst och beror på vilken skatteklass du hamnar i för året. Du kan ta ut upp till $5,000 skattefritt för att täcka kostnader i samband med en födelse eller adoption. Enligt CARES Act kunde kontoägare dra tillbaka upp till $100,000 utan straff och hade också tre år att betala den skatt som var skyldig. Det tidiga uttagsstraffet är tillbaka 2021, och intäkter på uttag räknas som inkomst för skatteåret 2021.

den nedersta raden

skjuta upp sociala avgifter, rulla över gamla 401(k)s, inrätta IRA för att undvika den obligatoriska 20% federal inkomstskatt, och hålla din kapitalvinst skatter låg är bland de bästa strategierna för att minska skatter på din 401(k) uttag. Tänk på att dessa är avancerade strategier som används av proffsen för att minska sina kunders skattebördor vid tidpunkten för 401(k) distribution. Försök inte att genomföra dem på egen hand om du inte har en hög grad av finansiell och skattemässig kunskap.

fråga istället din ekonomiska planerare om någon av dem är rätt för dig. Som med allt som har att göra med skatter finns det regler och villkor för var och en, och ett felaktigt drag kan utlösa påföljder.