10 módja, hogy csökkentse a 401(k) adók
ha van egy hagyományos 401(k), akkor meg kell adót fizetni, ha veszel egy 401 (k) elosztás. Ez a 401 (k) pénz a rendes jövedelemadó hatálya alá tartozik. Az Ön által fizetett összeg az adótartozáson alapul, és ha 59½-nél fiatalabb, a legtöbb esetben 10% – os korai visszavonási büntetést kell fizetnie. Ez az adókulcsot a felső 37% – os konzolba helyezheti. (Vegye figyelembe, hogy 2020-ban nem volt korai visszavonási büntetés a koronavírussal kapcsolatos kivonások miatt, a CARES törvény elfogadását követően.)
megnézhet egy Roth 401(k) vagy egy Roth IRA-t, hogy adót fizessen most, nem pedig később, de azt akartuk tudni, hogy a pénzügyi szakemberek hogyan segítenek ügyfeleiknek minimalizálni adóterheiket a szokásos 401(k) elosztás során. Megkérdeztük, és adtak néhány jó tippet az adóterhek csökkentésére és a 20 százalékos kötelező visszatartás elkerülésére. Olvasson tovább, hogy megtudja, hogyan lehet előnyös most.
Key Takeaways
- bizonyos stratégiák léteznek a 401(k) disztribúciók adóterheinek enyhítésére.
- a nettó nem realizált felértékelődés és az adóelkerülés két olyan stratégia, amely csökkentheti az adóköteles jövedelmet.
- a rendszeres disztribúcióknak az IRA-ra történő átfordításával elkerülhető az automatikus adó visszatartása a terv adminisztrátora által.
- fontolja meg a tervmegosztások késleltetését (ha még mindig dolgozik) és a társadalombiztosítási juttatásokat vagy a 401(k) hitelfelvételét a pénzeszközök tényleges visszavonása helyett.
- a CARES(Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security) törvény 2020-ban bizonyos adókedvezményt nyújtott azoknak, akiknek nyugdíjszámlája van, köztük 401 (k)s, amelyeket a koronavírus kitörése befolyásolt.
401(k) eloszlását és adóit
A 401(k) – ból származó disztribúciókat rendes jövedelemként adóztatják, az éves jövedelme alapján. Ez a jövedelem magában foglalja a nyugdíjszámlákból, nyugdíjakból és egyéb bevételekből származó kifizetéseket. Ennek eredményeként, ha veszel egy 401k) forgalmazás, fontos, hogy tisztában legyen az adó konzol, valamint, hogy a forgalmazás hatással lehet, hogy a konzol. Bármilyen 401 (k) elosztás veszi növeli az éves jövedelem, és nyomja meg a magasabb adó konzol, ha nem vagy óvatos.
A 401(k) visszavonás 20% – ának kötelező visszatartása a szövetségi jövedelemadó fedezésére, függetlenül attól, hogy végül a jövedelmének 20% – ával tartozik-e vagy sem. A 401(k) azon részének gördítése, amelyet visszavonni szeretne az IRA-ba, egy módja annak, hogy hozzáférjen az alapokhoz anélkül, hogy az 20% kötelező visszavonása lenne. A rosszul teljesítő beruházások adó-veszteséges értékesítése egy másik módja annak, hogy ellensúlyozzuk a magasabb adókonzolba való bejutás kockázatát.
A társadalombiztosítás igénybevételének elhalasztása egy másik módja az adóteher csökkentésének, ha 401(k) visszavonást vesz igénybe. A társadalombiztosítási ellátások általában nem adókötelesek, kivéve, ha a kedvezményezett teljes éves jövedelme meghaladja a meghatározott összeget. Néha egy nagy 401 (k) visszavonás elegendő ahhoz, hogy a kedvezményezett jövedelmét e határ fölé tolja. Itt egy pillantást ezeket, illetve egyéb módszerek csökkentése az adók meg kell fizetni, ha visszavonja alapok a 401(k)
1. Fedezze fel a Nettó nem Realizált Elismerés (NUA)
Ha a vállalat részvényei a 401(k), akkor jogosult lehet a nettó nem realizált elismerés (NUA) kezelés, ha a részvények részét a 401(k) az elosztott, hogy adóköteles bank vagy brókercég számláján, azt mondja, Nyom Tisler, KHP® tulajdonosa, Epikus Pénzügyi KFT., egy északkeleti Ohio pénzügyi tervezés cég. Ha ezt megteszi, akkor továbbra is jövedelemadót kell fizetnie az állomány eredeti vételárára, de az állomány felértékelődése után a tőkenyereség-adó alacsonyabb lesz.
Tehát ahelyett, hogy a pénzt a 401(k) – ben tartaná, vagy áthelyezné egy hagyományos IRA-ba, fontolja meg pénzeszközeinek áthelyezését egy adóköteles számlára. (Azt is meg kell gondolni kétszer gördülő vállalati állomány.) Ez a stratégia meglehetősen összetett lehet, így a legjobb lehet egy profi segítségét igénybe venni.
2. Használja a” még mindig működő ” kivételt
a legtöbb ember tudja, hogy 72 éves korában kötelező minimális disztribúcióknak (RMDs) vannak kitéve, még Roth 401(k) esetén is. Felhívjuk figyelmét, hogy az RMD korát 2019 végén 70½-ról 72-re változtatták az 2019 Nyugdíjjavítási (biztonságos) törvény minden közösségének felállítása révén. De ha még mindig dolgozik, amikor eléri ezt a kort, ezek RMDs nem vonatkoznak a 401 (k) a jelenlegi munkáltató (lásd a 8.pont, alább).
más szóval, a pénzeszközöket a számlán tarthatja, pénzt kereshet, hogy növelje a fészek tojását,és elhalaszthatja az adószámítást. Ne feledje, hogy az IRS nem határozta meg egyértelműen, hogy milyen összegeket ” még mindig működik;”valószínűleg azonban az egész naptári évben alkalmazottnak kell tekinteni. Óvatosan járjon el, ha visszaáll a részmunkaidőre, vagy más típusú fokozatos nyugdíjazási forgatókönyvet fontolgat.
Március 27, 2020, Elnök Trump aláírt 2 billió dollár a koronavírus sürgősségi ösztönző csomag a törvény, az úgynevezett Koronavírus Támogatás, a Megkönnyebbülés, a Gazdasági Biztonság (kit ÉRDEKEL) Törvény. 2020-ban felfüggesztette a kötelező minimális elosztást (RMDSZ). Ez adta nyugdíjas számlák, beleértve a 401(k), s még több idő, hogy visszaszerezze a részvénypiaci visszaesések, valamint nyugdíjasok, aki megengedheti magának, hogy hagyja őket békén a adókedvezményt, az nem adózik a kötelező kivonás.
is, “vannak problémák ezzel a stratégiával, ha egy vállalat tulajdonosa vagy” – figyelmezteti Christopher Cannon, CFP®, a RetireRight Pittsburgh. Ha a tervet szponzoráló vállalkozás több mint 5% – át birtokolja, akkor nem jogosult erre a mentességre. Is, úgy vélik, hogy az 5% tulajdonosi szabály valójában azt jelenti, több mint 5%; magában foglalja a házastárs, a gyermekek, az unokák és a szülők tulajdonában lévő részesedéseket, és 72 éves koruk után akár 5% – ot is elérhetnek. Láthatja, milyen bonyolult ez a stratégia.
3. Fontolja meg az adó-veszteség betakarítását
egy másik stratégia, az úgynevezett adó-veszteség betakarítás, magában foglalja az alulteljesítő értékpapírok értékesítését a szokásos befektetési számláján. Az értékpapírok veszteségei ellensúlyozzák a 401(k) Eloszlás adóit. “Helyesen gyakorolva, az adó-veszteség betakarítása ellensúlyozza a befektető 401(k) elosztásból eredő adóterheinek egy részét vagy egészét”-mondja Kevin Pollack, a Chamberlain Warden LLC társalapítója és ügyvezető partnere. (Ennek a stratégiának vannak korlátai, amelyek magukban foglalják a beruházási veszteségek csökkentését.)
4. Kerülje a Kötelező 20% – Os Forrásadó
Amikor 401(k) disztribúció a pénzt, amelyeket közvetlenül önnek küldtek, a szolgáltató köteles megtagadni a 20% – ot a szövetségi jövedelemadó. Ha ez túl sok—ha ténylegesen csak tartozol, mondjuk, 15% adózási időben – ez azt jelenti, hogy meg kell várnia, amíg benyújtja az adókat, hogy megkapja az 5% – ot.
ehelyett “tekerje át a 401 (k) egyenleget egy IRA számlára, és vegye ki a pénzét az IRA-ból” – javasolja Peter Messina, a Salt Lake City ABG tanácsadóinak alelnöke, amely a nyugdíjazási tervekre szakosodott. “Nincs kötelező 20% – os szövetségi jövedelemadó forrásadó az IRA-n, és dönthet úgy, hogy adót fizet, ha benyújtja, nem pedig elosztáskor.”
Ha a 401(k) – ból kölcsönkérsz, és figyelmen kívül hagyod a kölcsön visszafizetését, az összeget úgy adóztatod, mintha pénzforgalomról lenne szó.
5. Kölcsönkérés a 401(k)
visszavonása helyett néhány terv lehetővé teszi, hogy kölcsönt vegyen fel a 401(k) egyenlegéből. Ha igen, akkor lehet, hogy hitelt vehet fel a számlájáról, befektetheti az alapokat, és olyan következetes jövedelemáramot hozhat létre, amely a hitel visszafizetésén túl is fennáll.
“az IRS általában lehetővé teszi, hogy akár 50% – át is kölcsönözhesse-akár $50,000-ig-legfeljebb öt éves megtérülési idővel” – magyarázza Ravi Ramnarain, a Fort Lauderdale-ben, Fla-ban található CPA. “Ebben az esetben nem fizet adót erre a felosztásra, nem is beszélve a 10% – os büntetésről. Ehelyett egyszerűen vissza kell fizetnie ezt az összeget legalább negyedéves kifizetésekben a kölcsön élettartama alatt.”
” tekintettel ezekre a paraméterekre, “Ramnarain folytatja”, fontolja meg ezt a forgatókönyvet: öt év alatt 50 000 dolláros kölcsönt vesz fel. Érdeklődéssel tegyük fel, hogy havi fizetése ebben a 60 hónapos időszakban 900 dollár. Most képzeljük el, hogy figyelembe, hogy $50,000 tőkeösszeget, és vásárol egy kis ház, lakás,vagy duplex a viszonylag olcsó Déli kiadó. Tekintettel arra, hogy lenne vásárolni ezt az ingatlant anélkül, hogy a jelzálog, tegyük fel, hogy a nettó bérleti díj minden hónapban jön ki, hogy $ 1,100, adók és kezelési díjak után.”
” amit hatékonyan tettél-mondja Ramnarain -, olyan befektetési járművet állít fel, amely havonta 200 dollárt tesz a zsebébe($1,100 – $900 = $200) öt évig. Öt év után pedig teljes mértékben visszafizette az 50 000 401 dolláros(k) kölcsönt, de továbbra is zsebre teszi az életre szóló 1100 dolláros nettó bérleti díjat! Lehet, hogy lehetősége van arra is, hogy ezt a házat/lakást/duplexet később értékelhető összegben értékesítse, az inflációt meghaladva.”
gyors tény
a gondozási törvény megduplázta a kölcsönként rendelkezésre álló 401(k) pénz összegét 100 000 dollárra 2020-ban, de csak akkor, ha a COVID-19 járvány hatással volt rád.
természetesen egy ilyen stratégia befektetési kockázattal jár, nem is beszélve a bérbeadóvá válás nehézségeiről. Mindig beszéljen pénzügyi tanácsadójával, mielőtt ilyen lépést kezdeményezne.
6. Nézze meg az Adótartót
mivel a 401 (k) disztribúció összes(vagy reményei szerint csak egy része) az elosztás idején az adótartományon alapul, csak az adókonzol felső határáig vegye fel a disztribúciókat.
“az adók minimalizálásának egyik legjobb módja az, ha minden évben részletes adótervezést végez az adóköteles jövedelem minimalizálása érdekében” – mondja Neil Dinndorf, a CFP®, a Madison, Wis gazdagsági tanácsadója. Mondjuk, például, Ön házas bejelentés közösen. Mert 2020, akkor marad a 12% adó konzol tartja adóköteles jövedelem alatt $80,250. Mert 2021, akkor marad a 12% adó konzol tartja adóköteles jövedelem alatt $81,050.
tervezés-óvatosan, korlátozhatja a 401(k) kivonás, így nem nyomja a magasabb konzol (a következő 22%), akkor a fennmaradó összeget pedig a adózott beruházások, készpénz-megtakarítást, vagy Roth megtakarítás, azt mondja, Dinndorf. Ugyanez vonatkozik a nyugdíjazás nagy jegyköltségeire, például az autóvásárlásokra vagy a nagy vakációkra: próbálja meg korlátozni a 401(k)-ból vett összeget, ha esetleg 401(k) és Roth/adózás utáni kivonás kombinációját veszi igénybe.
7. Tartsa alacsonyan a tőkenyereség-adókat
próbáljon csak kivonni a 401(k)-ből a megszerzett jövedelem összegéig, amely lehetővé teszi a hosszú távú tőkenyereségek 0% – os adóztatását. Ban ben 2021, kislemez adóköteles jövedelem akár $40,400 házas bejelentés közösen adó filers adóköteles jövedelem akár $80,800 maradhat a 0% tőkenyereség küszöb. Minden összeg felett ez adózik a 15% – os adókulcs.
Nathan Garcia, CFP®, stratégiai Vagyonpartnerekkel Fultonban, Md. azt mondja, hogy a nyugdíjasok kivonhatják a nyugdíjukat az éves kiadási összegükből, majd kiszámíthatják társadalombiztosítási ellátásuk adóköteles részét, és ezt kivonhatják az előző egyenlet egyenlegéből. Ezután, ha több mint 72 évesek, vonja le a szükséges minimális eloszlást. A maradék, ha van ilyen, az, ami a nyugdíjasok 401(k), akár a $40,400 vagy $80,800 határ. Az ezen összeg felett szükséges jövedelmet vissza kell vonni a brókerszámlán vagy a Roth IRA-ban hosszú távú tőkenyereséggel rendelkező pozíciókból.
8. Roll Over Old 401 (k) s
ne feledje, hogy nem kell kifizetéseket vállalnia a 401(k) pénzeszközein a jelenlegi munkáltatónál, ha még mindig dolgozik. “Ha azonban 401 (k)van a korábbi munkáltatókkal vagy a hagyományos IRAs-szal, akkor az RMD-ket el kell vennie ezekből a számlákból” – mondja Mindy S. Hirt, CFP®, az Argent Financial Group vagyontanácsadója Nashville-ben, Tenn.
a követelmény elkerülése érdekében “tekerje a régi 401 (k) s-t és a hagyományos IRAs-t a jelenlegi 401(k) – be a 70½ éves kor előtt” (most 72) – tanácsolja. “Van néhány kivétel e szabály alól, de ha kihasználhatja ezt a technikát, tovább halaszthatja az adóköteles jövedelmet a nyugdíjazásig, ekkor a felosztások alacsonyabb adókonzolon lehetnek (ha már nem szerzett jövedelmet).”
mint már említettük, az RMDSZ-t 2020-ra lemondták.
9. Elhalasztja figyelembe társadalombiztosítási
tartani az adóköteles jövedelem alacsonyabb, ha (már vett egy 401 (k) visszavonása), valamint esetleg marad egy alacsonyabb adókonzol, úgy elhalasztja figyelembe véve a társadalombiztosítási ellátások. Frank St. Onge, Brighton, Mich.- alapú CFP® a Total Financial Planning LLC-nél azt tanácsolja néhány ügyfelének, hogy késleltesse a társadalombiztosítási kifizetéseket egy adó-megtakarítási stratégia részeként, amely magában foglalja egyes pénzeszközök Roth IRA-ra történő átalakítását. “Azt javaslom, hogy várjon 70 éves korig a társadalombiztosítási ellátások megkezdéséhez” – mondja Onge.
Ha a nyugdíjasok megengedhetik maguknak, hogy késleltessék a társadalombiztosítási ellátások beszedését, akkor csaknem egyharmaddal emelhetik fizetésüket. Ha 1943-1954-ben született, például a teljes nyugdíjkorhatár – az a pont, ahol az ellátások 100%—át kapja-66. De ha 67 éves koráig halasztod, akkor a 66 éves korod 108% – át kapod, 70 éves korodban pedig 132% – ot kapsz (a társadalombiztosítási adminisztráció biztosítja ezt a praktikus számológépet). Ez a stratégia azonban 70 éves korában abbahagyja az extra előnyöket, de bármi is legyen, 65 éves korában továbbra is be kell nyújtania a Medicare A. részét.
ne keverje össze a társadalombiztosítási ellátások késleltetését a házastársak régi “aktájával és felfüggesztésével”. A kormány 2016-ban lezárta ezt a kiskaput.
10. Tudjon Katasztrófa-elhárítás
“Az ember él olyan területeken, hajlamos a hurrikánok, tornádók, földrengés, vagy más formái, a természeti csapások,” Ramnarain azt mondja, hogy “az APEH rendszeresen támogatások megkönnyebbülés tekintettel a 401(k) disztribúció—a hatás, lemond a 10% – os büntetést belül egy bizonyos idő-ablak. Példa lehet bizonyos súlyos floridai hurrikán évszakokban.”
Ha ezen területek valamelyikén él, és korai 401(k) eloszlást kell alkalmaznia, nézze meg, hogy várhat-e ezekre az időkre.
ezenkívül vannak más események is, amelyek nehézségeket jelentenek, ezért mentességet biztosítanak a 10% – os büntetés alól. Ide tartoznak a gazdasági kihívások, mint például a munkahely elvesztése, a főiskolai tandíj megfizetésének szükségessége, vagy előlegfizetés egy házra.
ezen túlmenően, az ÉRDEKEL Törvény lehetővé teszi, hogy az érintettek által a koronavírus járvány nehézséget megoszlása fel, hogy 100.000 dollárt, anélkül, hogy a 10% – os büntetést azok a fiatalabb 59½ általában tartozik.
a számlatulajdonosok akár három évig is fizethették a kivonás után fizetendő adót, ahelyett, hogy egy év alatt tartoztak volna. Azt is megadták nekik, hogy a visszavonást 401(k)—ra fizessék vissza, és kerüljék az adókötelezettséget-még akkor is, ha az összeg meghaladta az éves járulékhatárt. Azok, akiket a COVID-19 világjárvány érintett 2020-ban, jogosultak voltak.
401 (k) Eloszlás GYIK
mik a szabályok A 401(k) Eloszlás?
akkor pénzt a 401 (k) büntetés-mentes, ha viszont 59-1/2. A kivonás a szokásos jövedelemadó hatálya alá tartozik, az Ön adókonzolja alapján. Az 59-1/2 év alattiak számára, akik korai 401(k) visszavonást kívánnak elérni, általában 10% – os büntetést kell értékelni, kivéve, ha pénzügyi nehézségekkel szembesülnek, első otthon vásárlása, vagy a születéssel vagy örökbefogadással kapcsolatos költségek fedezésére van szükség. Alapján a 2020-as Koronavírus Támogatás, a Megkönnyebbülés, a Gazdasági Biztonság (kit ÉRDEKEL) Törvény, nehézséget 401(k) forgalmazása, mint $100,000 volt engedélyezett, anélkül, hogy a 10% – os büntetést. A 10 százalékos büntetés azonban még 2021-ben jár le, és a 2021-es adóévben bevételnek számít majd a kivonás.
tud visszavonja a 401(k) büntetés nélkül?
akkor visszavonja a 401(k) elosztó büntetés nélkül, ha legalább 59-1 / 2. Ha Ön ebben az életkorban van, a büntetés a teljes összeg 10% – a. Vannak kivételek a pénzügyi nehézségek miatt, és van egy különleges egyszeri üzlet, amely akár 100 000 dollárt is kivonhat büntetés nélkül a gondokról szóló törvény alapján. A korai elvonási bírság 2021-ben jár vissza, és a 2021-es adóévben bevételnek számítanak a kivonások.
mennyi ideig tart egy 401 (k) Eloszlás?
nincs univerzális időtartam, amelyben meg kell várni, hogy megkapja a 401 (k) eloszlást. Általában 3-10 munkanapot vesz igénybe a csekk fogadása, attól függően, hogy melyik intézmény kezeli a számláját, valamint hogy fizikai ellenőrzést kap-e, vagy elektronikus átutalással küldi el bankszámlára.
tudok venni egy elosztó én 401 (k), miközben még mindig dolgozik?
igen, de minden Eloszlás rendes jövedelemként adózik, és a 10% – os büntetés alá esik, ha a 401(k) visszavonást végző személy 59-1/2 alatt van. A büntetést lemondják, ha nehézségekbe ütközik.
mennyi adót fizetek egy 401 (k) visszavonás után?
visszavonását rendes jövedelemként adóztatják, attól függ, hogy milyen adókonzolba esik az évre. A szüléssel vagy örökbefogadással kapcsolatos költségek fedezésére akár 5000 dollár adómentes összeget is felvehet. A gondokról szóló törvény értelmében a számlatulajdonosok büntetés nélkül akár 100 000 dollárt is felvehetnek, valamint három évük volt a fizetendő adó megfizetésére. A korai elvonási bírság 2021-ben jár vissza, és a 2021-es adóévben bevételnek számítanak a kivonások.
A lényeg
elhalasztása társadalombiztosítási kifizetések, gördülő át a régi 401 (k) s, felállítása IRAs, hogy elkerüljék a kötelező 20% – os szövetségi jövedelemadó, és tartása a tőkenyereség adók alacsony az egyik legjobb stratégiák csökkenti az adókat a 401(k) visszavonása. Ne feledje, hogy ezek a profik által alkalmazott fejlett stratégiák az ügyfelek adóterheinek csökkentésére az 401(k) disztribúció idején. Ne próbálja meg végrehajtani őket a saját, kivéve, ha van egy magas fokú pénzügyi és adó ismeretek.
ehelyett kérdezze meg pénzügyi tervezőjét, hogy ezek közül bármelyik megfelelő-e az Ön számára. Mint minden, ami az adókkal kapcsolatos, mindegyiknél vannak szabályok és feltételek, és egy rossz lépés büntetéseket válthat ki.