Taxe
taxele de tranzacționare de zi sunt nimic, dar simplu, și este ultimul lucru pe care doriți să se ocupe de după un an roller coaster, care este, sperăm, se termină în negru. Raportarea fiscală înseamnă descifrarea multitudinii de reguli și obligații tulburi. Această pagină detaliază modul în care sunt calculate parantezele fiscale, diferențele regionale, regulile de care trebuie să fiți conștienți, precum și oferă câteva sfaturi neprețuite despre cum să fiți mai eficienți din punct de vedere fiscal.
cum afectează tranzacționarea pe zi taxele?
Din păcate, nu există nici un astfel de lucru ca Duty-Free de tranzacționare. Ziua de tranzacționare și taxele merg mână în mână. După cum se spune, singurele două lucruri de care poți fi sigur în viață sunt moartea și impozitele. Modul în care sunteți impozitat va varia foarte mult în funcție de cât de mult tranzacționați și de competența sistemului fiscal în care vă încadrați.
impozitul pe tranzacționare în Marea Britanie este diferit de cel din India, Irlanda, Australia și SUA, de exemplu. Mai jos veți vedea cum sunt estimate impozitele în diferite sisteme, dar mai întâi obțineți-vă capul în jurul unora dintre jargonul fiscal esențial.
fără taxe?
în Marea Britanie, CFD-urile, forex și pariurile spread sunt clasificate ca ‘speculative’. Deoarece niciun activ suport nu este deținut efectiv, aceste instrumente derivate scapă de impozitul pe câștigurile de Capital și HMRC consideră că veniturile obținute din această speculație sunt scutite de taxe. Persoanele care se clasifică drept ‘trading for a living’ ar putea fi nevoite să plătească impozit pe venit, dar, în general, profiturile nu sunt supuse impozitului.
terminologie fiscală
dacă încercați să descifrați ceea ce datorați nu a fost deja destul de complicat, documentele fiscale lungi includ, de asemenea, o întreagă serie de vocabular complex. Mai jos, unii dintre cei mai importanți termeni au fost definiți direct.
venitul câștigat
aceștia sunt banii pe care îi câștigi din slujba ta. Cu toate acestea, unele sisteme fiscale nu consideră câștigurile de tranzacționare pe zi ca fiind venituri obținute, chiar dacă este ocupația dvs. cu normă întreagă. În timp ce acest lucru poate însemna nici o taxă de auto-ocuparea forței de muncă, înseamnă, de asemenea, nu va contribui la securitatea socială. În unele țări, Acest lucru va însemna că nu sunteți eligibil pentru prestații complete de pensionare.
venituri din investiții
acesta este venitul total din proprietatea deținută pentru investiții înainte de orice deduceri. Deși va include dobânzi, anuități, dividende și redevențe, nu include câștigurile nete de capital, cu excepția cazului în care optați să le includeți. În afară de câștigurile nete de capital, majoritatea comercianților pe parcursul zilei vor avea venituri din investiții foarte mici în scopul impozitelor pe tranzacționarea pe zi.
Cost Basis
aceasta reprezintă suma pe care ați plătit-o inițial pentru o garanție, plus comisioane. Acționează ca o cifră inițială din care se determină câștigurile și pierderile. Dacă valoarea poziției dvs. crește peste baza dvs. de cost până la închiderea poziției, ați generat un câștig de capital. Dacă scade sub baza dvs. de cost, rămâneți cu o pierdere de capital.
câștiguri de Capital
Acest lucru este pur și simplu atunci când câștigați un profit din cumpărarea sau vânzarea unei garanții. De obicei, veți plăti impozit pe câștigurile de capital dacă ați deținut poziția mai puțin de un an. Acesta este de obicei considerat un câștig de capital pe termen scurt și impozitat la aceeași rată ca și venitul normal.
pierderi de Capital
impozitele pe pierderi apar atunci când pierdeți din cumpărarea sau vânzarea unei garanții. Vestea bună este că puteți deduce adesea aceste pierderi, până la suma câștigurilor de capital pe care le-ați câștigat în acest an. În plus, unul dintre avantajele fiscale ale unor sisteme este că puteți anula de fapt o sumă suplimentară dacă ați suferit mai multe pierderi și câștiguri într-un an.
un astfel de exemplu fiscal poate fi găsit în SUA o regulă fiscală vă permite să scrieți un plus de 3.000 de dolari pe an și orice altceva mai sus pe care îl puteți duce de fapt la următorul an fiscal.
regula de spălare-vânzare
Dacă sunteți Zi de tranzacționare în SUA, esti probabil pentru a rula în regula de spălare-vânzare la un moment dat. Acesta stipulează că nu puteți pretinde o pierdere din vânzarea sau comerțul unei garanții într-o vânzare de spălare. O spălare-vânzare este atunci când o persoană cumpără sau vinde o garanție la o pierdere, și apoi în termen de treizeci de zile înainte sau după vânzare, cumpără o garanție ‘substanțial identice’.
diferențe în instrumente financiare
în timp ce taxele în ziua de tranzacționare poate varia, un lucru care nu face, de obicei, o diferență, este ceea ce sunteți de cumpărare și de vânzare. Taxele Forex sunt aceleași ca și taxele pe acțiuni și emini. În mod similar, opțiunile și taxele futures vor fi, de asemenea, aceleași.
sistemele fiscale nu sunt preocupate dacă cumpărați și vindeți aur, petrol sau acțiuni Tesco, ci pur și simplu le pasă de profitul și pierderile pe care le faceți. În schimb, diferențele regionale de mai jos vor avea un impact.
unele tipuri de investiții sunt considerate mai speculative decât altele – pariuri spread și opțiuni binare, de exemplu. Acest lucru poate afecta uneori poziția fiscală. În Marea Britanie, de exemplu, această formă de speculație este scutită de taxe. Deoarece pariurile spread sunt mai potrivite pentru tranzacționarea pe termen scurt, acestea pot oferi o rută eficientă din punct de vedere fiscal pentru comercianții de înaltă frecvență.
diferențe regionale
fiecare sistem fiscal are legi diferite și lacune pentru a sari prin. Taxele de tranzacționare pe zi în Canada vor fi diferite de cele din Australia, Irlanda, India și Marea Britanie. Acesta este motivul pentru care ratele de impozitare estimate pentru tranzacționarea pe zi pot varia foarte mult, chiar dacă investiți în aceleași instrumente. Acestea fiind spuse, Occidentul este cunoscut pentru perceperea unor taxe mai mari.
UK
oamenii întreabă adesea: ‘comercianții de zi plătesc impozitul pe munca pe cont propriu? Răspunsul la asta este, depinde. Impozitul pe profiturile comerciale din Marea Britanie se încadrează în trei categorii principale. Cu toate acestea, merită să vă amintiți parametrii pentru fiecare modificare a stării, deci este important să verificați noile dezvoltări. HMRC vă va vedea fie ca:
- speculativ – acest lucru este comparabil cu activitățile de jocuri de noroc, iar dacă vă încadrați în această categorie, sunteți într-un paradis fiscal. Veți fi liber de orice impozit pe venit, impozitul pe afaceri și impozitul pe câștigurile de capital. Unele vehicule de investiții, cum ar fi pariurile spread sau opțiunile binare, sunt mai susceptibile de a fi considerate speculative. Nota de precauție aici este că, deși impozitul nu este plătibil, înseamnă, de asemenea, că pierderile nu pot fi revendicate așa cum pot fi ca investitor privat.
- activitatea de tranzacționare independentă – veți fi impozitați la fel ca orice persoană fizică normală care desfășoară activități independente, astfel încât veți fi obligat să plătiți impozitul pe afaceri.
- investitor privat-câștigurile și pierderile dvs. vor fi supuse regimului impozitului pe câștigurile de capital. Dacă contactați HMRC, acestea vă vor ajuta să confirmați statutul fiscal sub care vă încadrați.
implicațiile fiscale în Marea Britanie nu sunt atât de severe încât ar trebui să descurajeze oamenii să se ocupe de piață. Atâta timp cât vă faceți contabilitatea fiscală în mod regulat, puteți rămâne cu ușurință în parametrii legii.
US
când vine vorba de taxe pentru tranzacționarea pe zi în SUA, veți fi fie un ‘comerciant’, fie un ‘investitor’. Acestea pot fi utilizate în mod interschimbabil, dar obligațiile dvs. vor varia drastic în funcție de categoria în care vă încadrați. Acestea sunt definite după cum urmează:
- Trader – petrece mult timp cercetând și executând tranzacții (cel puțin 16 ore pe săptămână). De asemenea, tranzacționează aproape în fiecare zi piața este deschisă și este interesată doar de poziții pe termen scurt. Chiar faci bani? În timp ce ani rău sunt permise, cele mai multe afaceri reale sunt considerate a fi profitabile trei din ultimii cinci ani. De asemenea, vă ajută dacă nu aveți un alt loc de muncă pe partea.
- investitor-sunteți investitor dacă nu sunteți considerat a fi în comerțul sau afacerea de cumpărare și vânzare de valori mobiliare. Dacă nu tranzacționați în mod regulat și aveți un loc de muncă cu normă întreagă, probabil că veți intra în categoria ‘investitor’ în ceea ce privește impozitele pe profiturile comerciale intraday.
un comerciant își poate deduce cheltuielile, în timp ce deducerile unui investitor sunt de obicei extrem de limitate. Aceste deduceri se pot adăuga, mai ales dacă sunteți în ea pentru termen lung. De asemenea, ar trebui să te uiți la momentul în care trebuie să-ți plătești taxele de tranzacționare pe zi. Va fi trimestrial sau anual?
Canada
taxele Canadei pentru tranzacționarea pe zi sunt relativ simple. Puteți declara profiturile dvs. ca câștiguri de capital sau ca venituri de afaceri către Agenția de venituri din Canada (CRA). Fiecare Statut are implicații fiscale foarte diferite.
- câștiguri de Capital – dacă cumpărați și vindeți valori mobiliare ca investiție, probabil că doriți să utilizați un cont de capital. Optați pentru această rută și câștigurile dvs. de capital vor fi doar 50% impozabile. Cu toate acestea, este mai puțin avantajos dacă suferiți pierderi. Pierderile pot fi revendicate numai împotriva câștigurilor de capital.
- venituri din afaceri – dacă investiți doar pentru a obține profit, poate doriți să declarați câștigurile ca venituri din afaceri.
profiturile întreprinderilor sunt pe deplin impozabile, cu toate acestea, pierderile sunt pe deplin deductibile față de alte surse de venit. În plus, profiturile întreprinderilor sunt pensionabile, deci este posibil să fiți nevoit să faceți contribuții la o rată a lucrătorilor independenți de 9,9%.
India
ratele de impozitare de tranzacționare de zi și regulile din India nu sunt la fel de complicate cum pare pentru prima dată. Comercianții de zi au propria lor Categorie fiscală, pur și simplu trebuie să dovedești că te încadrezi în asta.
- activitate speculativă – atâta timp cât nu dețineți nicio poziție peste noapte, sunteți considerat un comerciant intraday. Prin urmare, orice tranzacții pe care le faceți sunt considerate activități speculative și supuse impozitului pe venit speculativ.
- venituri Speculative de afaceri – toate profiturile vor fi adăugate sau compensate la alte venituri. Acest lucru va fi apoi impozitate la placa de obicei venitul total. De exemplu, venitul dvs. salarial este Rs. 5 lacs, și profiturile comerciale zilnice sunt 2.4 lacs, atunci venitul total ar fi 7.4 lacs, care ar fi impozitate ca pe 20% lespede.
taxele din India sunt de fapt relativ simple atunci. Cu toate acestea, solicitați sfaturi profesionale înainte de a vă depune întoarcerea pentru a fi la curent cu orice modificări.
Pentru detalii complete, citiți ghidul nostru pentru taxele de tranzacționare pe zi în India.
Australia
implicațiile fiscale în Australia sunt semnificative pentru comercianții de zi. Spre deosebire de alte sisteme, acestea sunt scutite de orice formă de impozit pe câștigurile de capital. Biroul Fiscal Australian vă clasifică drept comerciant dacă desfășurați activități de tip business în scopul obținerii de venituri din tranzacționare.
în primul rând, vă încadrați în această categorie?
- Venituri-Dacă motivul principal pentru care ați început să investiți este să câștigați un venit, atunci probabil că veți îndeplini cerințele de afaceri. Mai ales dacă alocați capital specific pentru investiții.
- frecvență – dacă tranzacționați des și în conformitate cu un plan și o strategie, atunci îndepliniți aceste criterii. Dacă tranzacționați doar ocazional, atunci nu faceți acest lucru. Dacă păstrați o evidență strânsă a conturilor și tranzacțiilor, atunci este și mai probabil să îndepliniți criteriile minime.
odată ce îndepliniți aceste cerințe, pur și simplu plătiți impozitul pe venitul dvs. după orice cheltuieli, care include orice pierderi la rata de impozitare personală. Singura regulă de care trebuie să fim conștienți este că orice câștig din tranzacțiile pe termen scurt este considerat un venit impozabil normal, în timp ce pierderile pot fi revendicate ca deduceri fiscale.
consecințele neplății
plata impozitelor poate părea un coșmar la acea vreme, dar dacă nu faceți acest lucru cu exactitate, puteți ateriza în apă caldă foarte scumpă. Consecințele fiscale pentru comercianții cu o zi mai puțin viitoare pot varia de la amenzi semnificative până la închisoare.
în Marea Britanie, de exemplu, puteți începe cu o penalizare de 5% pe suma pe care o datorați pe lună. De-a lungul timpului, acest lucru poate ajunge la 47,5%, iar dacă tot nu plătiți în anumite situații, puteți face un stagiu la plăcerea Majestății Sale.
deci, gândiți-vă de două ori înainte de a vă gândi să dați taxe un dor în acest an. Nu merită ramificațiile.
sfaturi
vestea bună este, există o serie de moduri de a face plata impozitelor pentru ziua de tranzacționare o plimbare în parc. Mai jos au fost adunate câteva sfaturi fiscale de top:
confirmați starea dvs. fiscală
pentru a face acest lucru, accesați liniile directoare online ale sistemelor dvs. fiscale. Urmați instrucțiunile de pe ecran și răspundeți cu atenție la întrebări. Apoi trimiteți-le un e-mail sau scrieți-le, solicitând confirmarea statutului dvs. Odată ce ai această confirmare, jumătate din bătălie este deja câștigată.
păstrați o evidență
unele sisteme fiscale cer fiecare detaliu despre fiecare comerț. Nu vrei să ghicești sau să lași secțiuni goale în declarația ta fiscală. Deci, păstrați o evidență detaliată pe tot parcursul anului. Notați, securitatea, data achiziției, costul, veniturile din vânzări și data vânzării.
consultați-vă consilierul fiscal
nimănui nu-i place să plătească pentru ele, dar ele sunt un rău necesar. Nu le consultați doar o dată pe an, solicitați sfaturi în mod regulat. Trebuie să fiți conștienți de orice evoluții sau modificări care ar putea avea impact asupra obligațiilor dvs. Nu se știe niciodată, te-ar putea salva niște bani serioși.
Software
sfârșitul anului fiscal se apropie rapid. Dintr-o dată aveți sute de meserii care omul fiscale vrea să vadă conturi individuale de. Nu numai că vor dori să știe profitul sau pierderea dvs. din fiecare vânzare, dar vor solicita, de asemenea, o descriere a garanției, data achiziției, costul, veniturile din vânzări și data vânzării. Această cantitate de documente este o durere de cap gravă.
aici intră în joc software-ul fiscal și calculatoarele. Puteți transfera toate datele necesare de la brokerul dvs. online, în software-ul dvs. de pregătire a impozitului pe zi.
Dacă doriți să fie gata pentru sfârșitul anului fiscal, apoi pune mâna pe unele software-ul fiscal zi comerciant, cum ar fi Turbotax. Este o modalitate fără probleme de a vă menține obligațiile fiscale.
puncte cheie
ziua de tranzacționare și plata impozitelor, nu puteți avea unul fără celălalt. Impozitele în tranzacționare rămân un câmp minat complex. Din păcate, acestea nu pot fi evitate și consecințele neîndeplinirii responsabilităților fiscale pot fi severe. Prin urmare, este vital să vă stabiliți statutul fiscal și să vă înțelegeți obligațiile. Utilizarea software-ului și căutarea de sfaturi profesionale vă pot ajuta să deveniți un comerciant de zi eficient din punct de vedere fiscal.