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taxas de expatriação dos EUA – Canadá

cidadãos dos EUA, bem como residentes permanentes, são obrigados a apresentar declarações de impostos expatriados todos os anos, independentemente do local onde residem. Juntamente com a declaração fiscal típica para o rendimento, muitas pessoas também são obrigadas a apresentar uma declaração divulgando ativos que são mantidos em contas bancárias em países estrangeiros, usando FinCEN formulário 114 (FBAR).os Estados Unidos estão entre os poucos governos que tributam os rendimentos internacionais obtidos por seus cidadãos, bem como os residentes permanentes, residentes no exterior. Existem, no entanto, algumas disposições que ajudam a proteger da possível dupla tributação. Estes incluem:

• A exclusão dos rendimentos auferidos no estrangeiro. Esta exclusão permite excluir USD 101,300 (este montante é para impostos de 2016) em rendimentos obtidos a partir de fontes estrangeiras.um crédito de imposto que permite reduzir o imposto sobre o rendimento restante com base nos impostos pagos aos governos estrangeiros.uma exclusão da habitação estrangeira que permite exclusões adicionais dos seus rendimentos relativamente a alguns montantes pagos para cobrir as despesas das famílias devidas a viver no estrangeiro.a preparação de uma declaração de imposto de qualidade após um planeamento fiscal adequado deve permitir a utilização destas, bem como de outras estratégias, na minimização ou, possivelmente, na eliminação do passivo fiscal. Note – se que, na maioria dos casos, o depósito de uma declaração de imposto é exigido, mesmo que os impostos não são devidos.
  

  alguns benefícios fiscais dos EUA

  a penalidade normal por não apresentar impostos dos Estados Unidos é de 5% por mês, até um máximo de 25% por ano. Embora seja difícil de acreditar, o IRS disse que vai renunciar a esta pena para os americanos no Canadá e dupla cidadãos arquivando retornos tardios. Isso ajuda a aliviar a questão da dupla cidadania temendo uma viagem através da fronteira se eles não tinham certeza se seus impostos dos Estados Unidos eram atuais. Já não há risco de ser preso quando visita amigos ou familiares nos EUA.

  taxas de imposto no Canadá

  a Agência de receitas do Canadá estabeleceu taxas de imposto como se segue para 2016: territórios e províncias também impõem impostos, que variam de 4% até 21%! Cada província é diferente, por isso verifique o site da Agência de receitas do Canadá para mais detalhes.quando é que os impostos canadianos são devidos?

  para a maioria das pessoas, a data limite para o seu retorno Canadense (T1) é 30 de abril. Os trabalhadores independentes têm até 15 de junho para apresentar, embora o pagamento de impostos ainda deve ser feito antes de 30 de abril. É concedida uma prorrogação a não residentes até 30 de junho.

  Segurança Social Canadense

  Canadá e os EUA têm um acordo sobre segurança social que é benéfico para as pessoas que fizeram contribuições em ambos os sistemas, ou com pais ou cônjuges que fizeram contribuições em ambos os países. Além disso, este Acordo estabelece que contribuir para o sistema em um país pode ser usado para atender aos requisitos de residência no outro.

  O sistema público de aposentadoria no Canadá tem duas peças-segurança de velhice, bem como o plano de pensões do Canadá. Em geral, a segurança da velhice fornece um pagamento mensal para os residentes canadenses com baixos níveis de renda média. O plano de pensões do Canadá é semelhante à forma como o sistema de Segurança Social dos EUA funciona, na medida em que tanto o empregador como o empregado contribuem. Os empregados pagam 4,95% em até ao CAD 54,900 em salários, com o empregador a igualar esse montante. Em ambos os planos, a idade normal para a reforma é de 65 anos, embora haja excepções em circunstâncias especiais. Diferente da Segurança Social dos EUA, O Plano De Pensões do Canadá é parcialmente financiado.

  juntamente com essas opções públicas para a aposentadoria, o Canadá oferece uma opção de poupança que é diferida por impostos conhecido como um plano de poupança de aposentadoria registrada (RRSP). As eventuais contribuições não são incluídas nos rendimentos do exercício fiscal em que são efectuadas, mas os levantamentos são tributados como os rendimentos normais.o Canadá tributa o rendimento estrangeiro?

  uma coisa que os Estados Unidos e os residentes canadenses têm em comum é ter de pagar impostos sobre os seus rendimentos gerados em todo o mundo. Mas, alguns não residentes são tributados apenas sobre os seus rendimentos provenientes de fontes Canadianas. Uma grande diferença entre os Estados Unidos e Canadá tratamento do rendimento é a residência. Os cidadãos dos Estados Unidos, bem como os residentes permanentes, têm de pagar impostos americanos, independentemente do local onde vivem. Mas os cidadãos canadianos que não vivem no Canadá estão sujeitos a regras diferentes dos residentes. Um benefício é a maioria dos rendimentos derivados fora do Canadá não é considerado no cálculo do imposto de renda no Canadá.

  quem qualifica como residente do Canadá?

  como é geralmente o caso, a questão da residência tem consequências importantes para os impostos aos olhos da Agência de receitas do Canadá. Eles levam fatores como esses em conta:

  • Se uma pessoa tem uma casa no Canadá
  • Se uma pessoa tem um cônjuge, companheiro, ou as crianças no Canadá
  • Se uma pessoa possui a propriedade pessoal no Canadá
  • Uma pessoa económico e social de ligação para o Canadá

  Também, mesmo os não-residentes ficar no Canadá mais de 183 dias por ano poderiam ser considerados residentes e ficam sujeitas a imposto sobre o rendimento em todo o mundo.

  no Canadá, o fim da sua residência é considerado tributável. Os residentes que saem do Canadá são considerados como tendo vendido toda a sua propriedade. Supõe-se que isto ocorreu no valor de mercado, então a pessoa readquiriu a propriedade. O efeito é que o imposto sobre quaisquer ganhos de capital presumidos é imposto. Há maneiras de se abrigar disso se você planeja ficar no país por menos de cinco anos, embora isso precisa estar em vigor antes da imigração para o Canadá. É importante perceber que isso é aplicável a todos os residentes canadenses, não apenas aos cidadãos. A questão é que você deve fazer planejamento fiscal tanto antes de se mudar para o Canadá, então novamente antes de sair.

  US-Canada Tax Treaty

  the US and Canada do have a treaty for taxes. Foi acordado pela primeira vez em 1980, com quatro revisões desde então. Uma das disposições do Tratado é o Acordo sobre a partilha de dados entre os governos dos dois países no processo de cobrança das receitas fiscais. Outra disposição estabelece o rendimento tributável em cada país e o rendimento que pode ser isento de impostos. Isto torna-se muito importante para as pessoas e empresas que se dedicam ao comércio através da fronteira. Ainda outra disposição inclui o crédito fiscal estrangeiro disponível para residentes permanentes e cidadãos dos Estados Unidos quando os impostos canadenses são pagos.

  trabalhadores por conta própria

  Existem requisitos rigorosos para os trabalhadores por conta própria quando apresentam a declaração de impostos expatriados dos Estados Unidos. Ter renda de auto-emprego de pelo menos 400 USD obriga uma pessoa a apresentar impostos de expatriação dos Estados Unidos, não importa onde a renda é gerada.semelhante às empresas americanas, as empresas do Canadá podem ser criadas de muitas maneiras diferentes, incluindo parcerias e parcerias limitadas, empresas em nome individual e corporações. Cada um deles tem diferentes protecções legais, juntamente com diferentes exigências de impostos expatriados dos EUA.

  Canadian Sales Taxes

  In Canada, the sales tax is known as the Harmonised Sales Tax, and is assessed at both the provincial and national levels. O imposto federal é de 5%, em seguida, cada província adiciona imposto adicional em qualquer lugar de 0 a 10%.artigos que publicámos especificamente para os nossos leitores canadianos perguntas sobre impostos canadianos?contacte-nos! Nós temos uma equipe de especialistas para fornecer conselhos fiscais para expatriados, e dar-lhe todas as informações que você precisa saber para arquivar a sua declaração fiscal de expatriação dos Estados Unidos enquanto vive fora do país.