opcje 401(K)

sposób działania planu 401(k) po przejściu na emeryturę zależy od tego, co z nim zrobisz. W zależności od wieku na emeryturze (i zasad firmy), możesz zdecydować się na rozpoczęcie przyjmowania kwalifikowanych dystrybucji.

Alternatywnie możesz pozwolić, aby Twoje konto nadal gromadziło zarobki, dopóki nie będziesz zobowiązany do rozpoczęcia dystrybucji zgodnie z warunkami twojego planu. Oto kilka opcji.

weź dystrybucję kwalifikowaną

Jeśli przejdziesz na emeryturę po 59½ roku życia, Internal Revenue Service (IRS) pozwala Ci rozpocząć pobieranie dystrybucji z twojego 401(k) bez ponoszenia 10% kary za wcześniejszą wypłatę. W zależności od zasad firmy, możesz zdecydować się na regularne wypłaty w formie renty, na czas określony lub przez przewidywany okres życia, lub na nieokresowe lub zryczałtowane wypłaty.

Kiedy pobierasz wypłaty z 401 (k), pozostała część salda konta pozostaje zainwestowana zgodnie z poprzednimi przydziałami. Oznacza to, że czas trwania płatności lub kwota każdej płatności zależy od wyników portfela inwestycyjnego.

jeśli pobierasz wypłaty kwalifikowane z tradycyjnego 401(k), wszystkie wypłaty podlegają bieżącej zwykłej stawce podatku dochodowego. Jeśli jednak posiadasz wyznaczone konto Roth, zapłaciłeś już podatek dochodowy od swoich składek, więc wypłaty nie podlegają opodatkowaniu przy wypłacie. Konta Roth umożliwiają również dystrybucję zarobków bez podatku, o ile posiadacz konta ma ponad 59,5 roku życia i posiada konto od co najmniej pięciu lat.

Early Money: Skorzystaj z „reguły wieku 55 lat”

Jeśli przejdziesz na emeryturę—lub stracisz pracę—w wieku 55 lat, ale nie masz jeszcze 59,5 roku życia, możesz uniknąć 10% kary za wcześniejsze wycofanie się za pobranie pieniędzy z 401(k). Dotyczy to jednak tylko 401(k) od pracodawcy, którego właśnie opuściłeś. Do tego wyjątku nie kwalifikują się pieniądze, które nadal znajdują się we wcześniejszym planie pracodawcy—ani pieniądze na indywidualnym koncie emerytalnym (IRA).

Let It Lie

nie musisz pobierać dystrybucji ze swojego konta od razu po przejściu na emeryturę. Chociaż nie możesz nadal wnosić wkładu do 401(k) posiadanego przez poprzedniego pracodawcę, administrator twojego planu jest zobowiązany do utrzymania planu, jeśli zainwestowałeś więcej niż $5,000. Wszystko mniej niż $5,000 uruchomi zryczałtowaną dystrybucję, ale większość osób zbliżających się do emerytury ma większe oszczędności narosłe.

Jeśli nie masz potrzeby oszczędzania natychmiast po przejściu na emeryturę, nie ma powodu, aby nie pozwolić, aby Twoje oszczędności nadal przynosiły dochód z inwestycji. Tak długo, jak nie pobierasz żadnych wypłat z 401(k), nie podlegasz żadnemu opodatkowaniu.

pamiętaj wymagane minimalne dystrybucje

chociaż nie musisz zaczynać pobierać dystrybucje ze swojego 401(k) w chwili, gdy przestaniesz pracować, musisz zacząć pobierać wymagane minimalne dystrybucje (RMDs) do 1 kwietnia po ukończeniu 72 roku życia. Niektóre plany sponsorowane przez pracodawcę mogą pozwolić na odroczenie dystrybucji do 1 kwietnia roku po przejściu na emeryturę, jeśli przejdziesz na emeryturę po 72 roku życia, ale nie jest to powszechne. Należy pamiętać, że ten wyjątek nie dotyczy planów, które możesz mieć z poprzednimi pracodawcami, dla których już nie pracujesz.

Jeśli czekasz, aż będziesz musiał wziąć RMDs, musisz zacząć wypłacać regularne, okresowe wypłaty obliczane na podstawie średniej długości życia i salda konta. Chociaż możesz wypłacić więcej w danym roku, nie możesz wypłacić mniej niż RMD.

wpłacaj dalej

Jeśli chcesz nadal wnosić wkład do swoich oszczędności emerytalnych, ale nie możesz wnieść wkładu do swojego 401(k) po przejściu na emeryturę z pracy w tej firmie, możesz zdecydować się na przeniesienie konta do IRA. Wcześniej można było wnosić wkład w Roth IRA bezterminowo, ale nie można było wnosić wkładu w tradycyjną IRA po ukończeniu 70 i pół roku życia. Jednak zgodnie z nową ustawą bezpieczeństwa, możesz teraz przyczynić się do tradycyjnej IRA tak długo, jak chcesz.

należy pamiętać, że można wnieść tylko zarobki do obu rodzajów IRA, więc ta strategia będzie działać tylko wtedy, gdy nie przeszedł całkowicie na emeryturę i nadal zarabiać „odszkodowania podlegającego opodatkowaniu, takich jak wynagrodzenia, wynagrodzenia, prowizje, porady, premie, lub dochód netto z samozatrudnienia,” jak to ujmuje IRS. Nie możesz wpłacać pieniędzy zarobionych z inwestycji lub z czeku na ubezpieczenie społeczne, chociaż niektóre rodzaje płatności alimentacyjnych mogą się kwalifikować.

aby wykonać rollover swojego 401(k), możesz zdecydować się, aby administrator planu rozdzielił Twoje oszczędności bezpośrednio na nową lub istniejącą IRA. Alternatywnie, możesz zdecydować się na dystrybucję samodzielnie. Musisz jednak wpłacić środki na swój IRA w ciągu 60 dni, aby uniknąć płacenia podatków od dochodu. Tradycyjne konta 401 (k) można przekształcić w tradycyjną IRA lub Roth IRA. Jednak oznaczone konta Roth 401 (k) muszą być zwinięte w Roth IRA. Należy jednak pamiętać, że jeśli przewrócisz aktywa w tradycyjnym 401 (k) do Roth IRA, będziesz winien podatek dochodowy od pełnej kwoty rolowania.

podobnie jak tradycyjne wypłaty 401(k), wypłaty z tradycyjnego IRA podlegają zwykłej stawce podatku dochodowego w roku, w którym dokonujesz wypłaty. Wypłaty z Roth IRAs są całkowicie wolne od podatku, jeśli są przyjmowane po osiągnięciu wieku 59½. Tradycyjne IRAs podlegają tym samym przepisom RMD, co 401 (k) s i innym planom emerytalnym sponsorowanym przez pracodawcę. Nie ma jednak wymogu RMD dla Roth IRA, co może być znaczącą korzyścią dla emerytury.

Najważniejsze

Zasady kontrolujące to, co można zrobić ze swoim 401(k) po przejściu na emeryturę są bardzo skomplikowane, ukształtowane zarówno przez Urząd Skarbowy, jak i przez firmę, która opracowała plan. Aby uzyskać szczegółowe informacje, skonsultuj się z administratorem planu Twojej firmy. Dobrym pomysłem może być również rozmowa z doradcą finansowym przed podjęciem ostatecznych decyzji.