Jeśli chodzi o oszczędzanie na studia, Amerykanie mają wiele możliwości. Możesz zainwestować pieniądze na koncie maklerskim, zaoszczędzić pieniądze na czekach, oszczędnościach lub rachunku CD, a nawet planować wykorzystanie niektórych oszczędności emerytalnych. Istnieją jednak dwa główne Pojazdy oszczędnościowe przeznaczone specjalnie dla oszczędności uczelni: plan oszczędności 529 i Coverdell Education Savings Account, lub COVERDELL ESA.

ponieważ mają one doskonałe korzyści podatkowe, gdy fundusze są wykorzystywane na wydatki edukacyjne, są często najmądrzejszym sposobem oszczędzania na studia. Jednak wielu Amerykanów nie ma pojęcia, jak działają, ani jak się do niego zabrać. Mając to na uwadze, oto szybka dyskusja na temat obu typów kont oraz zalet i wad każdego z nich.

źródło obrazu: Getty Images.

529 plany oszczędnościowe: wysokie limity i potencjalne korzyści podatkowe

plany 529 są technicznie dostępne w dwóch odmianach: przedpłacone plany czesnego i plany oszczędnościowe. Jednak plany przedpłaconego czesnego stają się coraz mniej popularne i są oferowane tylko przez kilka Stanów. Skupimy się na 529 planach oszczędnościowych.

529 Na przykład Karolina Południowa (gdzie mieszkam) ma swój własny plan oszczędności 529, podobnie jak większość innych stanów. Jeśli chodzi o inwestycje, plany 529 zazwyczaj oferują różne opcje funduszy inwestycyjnych, podobne do 401(k). Zazwyczaj istnieją pewne statyczne opcje inwestycyjne (co oznacza, że koncentracja na inwestycjach pozostaje taka sama), a także niektóre, które dostosowują alokacje aktywów w czasie.

zarówno 529 planów oszczędnościowych, jak i Coverdell są rachunkami po opodatkowaniu, jak Roth IRAs. Oznacza to zasadniczo, że nie otrzymujesz federalnego odliczenia od podatku w bieżącym roku za swoje składki, ale wszelkie kwalifikujące się wypłaty będą w 100% wolne od podatku, a Twoje inwestycje będą rosły i będą wolne od podatku na koncie.

powiedziawszy, że ze względu na zarządzany przez państwo charakter 529 planów oszczędnościowych, wiele państw oferuje w bieżącym roku odliczenie od podatku od wkładów. Na przykład Karolina Południowa pozwala mieszkańcom na odliczenie składek na plan Państwa, podczas gdy niektóre, takie jak Arizona na przykład, pozwalają mieszkańcom na odliczenie składek na 529 dowolnego stanu.

w związku z tym ważne jest, aby wspomnieć, że nie musisz koniecznie przyczyniać się do planu 529 Twojego kraju. Tak więc, jeśli nie jesteś szczególnie lubi plan oferowany przez Państwa, zapraszam do rozejrzenia się.

dużą zaletą 529 planów oszczędnościowych jest to, że większość z nich ma bardzo wysokie limity składek. Na przykład plan oszczędnościowy South Carolina Future Scholar 529 ma limit składek w wysokości 426 000 USD-zaprojektowany tak, aby wystarczył na pokrycie czteroletniego wykształcenia w każdej szkole, o której myślisz.

COVERDELL ESA: elastyczność inwestycyjna

Coverdell Education Savings Account, lub COVERDELL ESA, jest inną główną opcją zaprojektowaną, aby pomóc Amerykanom zaoszczędzić na studiach.

w przeciwieństwie do 529 planów oszczędnościowych, Coverdell nie jest zarządzany przez państwo. Możesz otworzyć COVERDELL ESA przez wybranego brokera.

plusem tego jest to, że podczas gdy plan oszczędności 529 jest skonstruowany jak 401 (k), jeśli chodzi o wybory inwestycyjne, COVERDELL ESA pozwala inwestować w praktycznie każdą akcję, obligacje lub fundusz inwestycyjny, który chcesz. Jeśli chcesz zainwestować część funduszu studenckiego swojego dziecka w akcje Disney, na przykład, Coverdell ESA pozwala to zrobić.

na minusie oznacza to, że Coverdell nie kwalifikuje się do ulg podatkowych, jak wiele planów oszczędnościowych 529. Żeby było jasne, mają takie same korzyści podatkowe jak 529 na poziomie federalnym, ale twój stan nie pozwoli Ci odpisać składek Coverdella. Jeśli mieszkasz w stanie, który oferuje odliczenia za składki 529, może to być duża różnica.

kolejnym dużym minusem stosowania COVERDELLA jest limit wkładu. Składki Coverdell są ograniczone do $2,000 rocznie. I to nie jest limit na konto, tylko na beneficjenta. Innymi słowy, nawet jeśli ty, twoi rodzice i ciocia lub wujek wszyscy otwierają Coverdell dla Twojego dziecka, połączone roczne składki na wszystkie konta nie mogą przekroczyć 2000 usd. Jeśli twoim celem jest zapłacić za cztery lata studiów w całości, Coverdell jest mało prawdopodobne, aby dostać się tam sam.

reforma podatkowa odebrała kluczową zaletę COVERDELL ESA

jedną z największych zalet używania COVERDELL ESA do oszczędzania na edukację jest to, że nie ograniczasz się tylko do college ’ u. Fundusze Coverdell mogą być wykorzystane do opłacenia kwalifikowanych wydatków edukacyjnych na dowolnym poziomie-innymi słowy, jeśli wysłałeś swoje dziecko do prywatnej szkoły średniej, możesz użyć pieniędzy z Coverdell, aby pomóc za to zapłacić.

Cóż, Ustawa o cięciach podatkowych i zatrudnieniu wyrównała szanse. Zgodnie z ustawą i niedawno opublikowanymi wytycznymi IRS, dystrybucje planu 529 można teraz wykorzystać do płacenia aż $10,000 w czesnym w szkole podstawowej lub średniej rocznie, na beneficjenta.

w skrócie, dwie kluczowe zalety COVERDELL ESA były historycznie elastyczność inwestycyjna i zdolność do korzystania z funduszy na innych poziomach edukacyjnych oprócz college ’ u. Teraz, gdy plany 529 mają wyższe limity składek, potencjalne korzyści podatkowe państwa i bardziej elastyczne wykorzystanie funduszy, trudniej jest postawić sprawę na rzecz Coverdell.

dlaczego wybrałem 529 dla moich dzieci (i prawdopodobnie powinieneś też)

ogólnie jestem fanem planów oszczędnościowych 529 w stosunku do Coverdell ESA, i w pełni ujawniając, używam 529s, aby zapisać na edukację moich dzieci. Pierwszym powodem, dla którego to robię, jest to, że chcę być w stanie odłożyć więcej niż $2,000 rocznie-zwłaszcza, gdy są młodzi, a czas jest po ich stronie. Szacuje się, że publiczne studia mogą kosztować ponad 50 000 dolarów rocznie, zanim dotrze tam mój synek. Nawet jeśli moje inwestycje wypadną fenomenalnie dobrze, raczej nie zgromadzę się wystarczająco w samym Coverdell.

ponadto mieszkam w stanie (Karolina Południowa), który daje odliczenie podatku dochodowego państwa dla składek planu oszczędności 529, a to uratowało moją żonę i ja setki dolarów, ponieważ zaczęliśmy odkładania pieniędzy na bok.

ważne jest, aby pamiętać, że możesz użyć zarówno planu oszczędności 529, jak i COVERDELL ESA, jeśli chcesz. Jeśli chcesz zainwestować trochę oszczędności swojego dziecka w akcje Apple, Coverdell może ci na to pozwolić, ale nie uważam tego za konieczne w tym przypadku. Nie zrozum mnie źle — biorąc pod uwagę wybór, uwielbiam elastyczność inwestycyjną. Na przykład przewinąłem 401 (k) kont od poprzednich pracodawców do IRAs, aby móc kupić za te pieniądze pojedyncze akcje. Jednak w Coverdell moje inwestycje musiałyby znacznie przewyższyć rynek, aby uzasadnić rezygnację z ulg podatkowych państwa.

Mówiąc najprościej, plan oszczędności 529 ma o wiele więcej sensu w mojej sytuacji, jak również dla większości innych amerykańskich oszczędzających na studiach.

Trendy

• {{ headline}}

Matthew Frankel jest właścicielem akcji Apple. The Motley Fool posiada udziały i poleca Apple i Walta Disneya. Pstrokaty głupiec ma następujące opcje: długie połączenia stycznia 2020 $150 na Apple i krótkie połączenia stycznia 2020 $155 Na Apple. Pstrokaty głupiec ma zasady ujawniania informacji.