Hoe werkt de aftrek van de ziektekostenverzekering voor zelfstandigen
wij denken dat het belangrijk is voor u om te begrijpen hoe we geld verdienen. Het is eigenlijk vrij simpel. De aanbiedingen voor financiële producten die u op ons platform ziet, komen van bedrijven die ons betalen. Het geld dat we verdienen helpt ons om u toegang te geven tot gratis credit scores en rapporten en helpt ons bij het maken van onze andere geweldige tools en educatieve materialen.
compensatie kan rekening houden met hoe en waar producten op ons platform verschijnen (en in welke volgorde). Maar omdat we over het algemeen geld verdienen wanneer u een aanbod dat u wilt en krijgen, we proberen om u te laten zien aanbiedingen die we denken dat zijn een goede match voor u. Daarom bieden we functies zoals uw goedkeuring Odds en besparingen schattingen.
natuurlijk vertegenwoordigen de aanbiedingen op ons platform niet alle financiële producten die er zijn, maar ons doel is om u zoveel geweldige opties te laten zien als we kunnen.
Dit artikel werd gecontroleerd door onze redacteuren en een lid van het Credit Karma Tax® productspecialist team, geleid door Senior Manager of Operations Christina Taylor.
het maakt niet uit hoe je het koopt, ziektekostenverzekering is niet goedkoop.
in het algemeen delen werknemers met door de werkgever gesponsorde plannen de kosten van de ziektekostenverzekering met hun werkgevers. Maar als je zelfstandig bent en niet in aanmerking komen om verzekering te krijgen via de werkgever van een echtgenoot, zult u meestal verantwoordelijk zijn voor het dekken van de volledige kosten van de ziektekostenverzekering.
toch is er goed nieuws. Werknemers kunnen over het algemeen niet Aftrekken hun aandeel van de maandelijkse premies van werkgever gesponsorde plannen als ze hun aandeel te betalen met pre-tax dollars (en de meeste doen). Maar als je werkt voor jezelf — als een freelancer of onafhankelijke aannemer, bijvoorbeeld-kunt u in staat zijn om de zelfstandigen ziektekostenverzekering aftrek nemen.
Als u aan de criteria voor het nemen van het, kan de aftrek u in staat stellen om 100% van uw ziektekostenverzekeringspremies korting op uw federaal belastbaar inkomen. En het verlagen van uw belastbaar inkomen kan uiteindelijk helpen uw belastingplicht te verlagen.
laten we eens kijken naar de zelfstandigen ziektekostenverzekering aftrek en hoe het werkt.
wilt u hulp bij het maximaliseren van de aftrek?Dien mijn belastingen nu in
- Wat is de aftrek van de ziekteverzekering voor zelfstandigen?
- hoeveel is de aftrek van de ziekteverzekering voor zelfstandigen waard?
- wie kan in mindering worden gebracht op de ziektekostenverzekering voor zelfstandigen?
- Hoe kan ik aanspraak maken op de aftrek van de ziekteverzekering voor zelfstandigen?
Wat is de aftrek van de ziekteverzekering voor zelfstandigen?
de aftrek van de ziekteverzekering voor zelfstandigen is een inkomenscorrectie, ook bekend als een “boven de regel” – aftrek, omdat u niet hoeft te specificeren om ervan te profiteren. Als u in aanmerking komt voor de aftrek, het claimen zal uw aangepaste bruto-inkomen, of AGI te verminderen.
de aftrek geeft zelfstandigen de mogelijkheid om de bedragen af te trekken die betaald zijn voor …
- medische verzekering
- tandheelkundige verzekering
- gekwalificeerde langdurige zorgverzekering
de aftrek is niet beperkt tot de kosten van de ziektekostenverzekering van de bedrijfseigenaar. U kunt ook aftrekken van de premies betaald voor uw echtgenoot, personen ten laste en kinderen die jonger zijn dan 27 aan het einde van het belastingjaar, zelfs als de kinderen niet uw personen ten laste.
FAST FACTS
Wat is aangepast bruto inkomen?
aangepast bruto-inkomen is uw bruto-inkomen (alle inkomsten die u in een jaar ontvangt, inclusief verdiende en niet-verdiende inkomsten) minus aanpassingen zoals bepaalde bedrijfskosten, premies voor de zorgspaarrekening, belastingen op zelfstandigen en andere aftrekposten boven de regel. Meer informatie over AGI en hoe het werkt.
hoeveel is de aftrek van de ziekteverzekering voor zelfstandigen waard?
Er is geen dollarlimiet voor de aftrek van de ziekteverzekering voor zelfstandigen, maar het is beperkt tot uw nettowinst uit zelfstandige arbeid. Met andere woorden, als uw bedrijf verdient geen geld, kunt u de aftrek niet nemen, en de aftrek kan geen netto verlies voor het jaar.
Hier zijn enkele scenario ‘ s om te illustreren hoe de deductie wel en niet kan werken.
| Self-employed health insurance premiums | Net profit/loss | Potential deduction |
|---|---|---|
| $7,000 | $10,000 net profit | $7,000 (100% of premiums) |
| $7,000 | $5,000 net profit | $5,000 (premiums up to the amount of your net profit) |
| $7,000 | $3,000 net verlies | 0 (premies niet in mindering worden gebracht als u een netto verlies) |
Alle betaalde premies die u niet aftrekken als zelfstandige zorgverzekering kan worden geclaimd als een gespecificeerde aftrek op Schema A.
verder terwijl u kunt 100% aftrekken van de gezondheid en tandheelkundige verzekering premies, het bedrag van de langdurige zorg verzekering de premies die u kunt aftrekken, hangt af van bepaalde criteria. Over het algemeen kunt u voor elke verzekerde persoon de voor die persoon werkelijk betaalde premies in mindering brengen, of
en om de premies voor langdurige zorg aftrekbaar te maken, moet de polis ook aan bepaalde criteria voldoen.
wie kan de zelfstandige ziektekostenverzekering in mindering brengen?
in het algemeen zijn er naast de eis dat uw bedrijf een nettowinst heeft, twee andere basisvereisten van toepassing als u denkt dat u de aftrek van de ziektekostenverzekering voor zelfstandigen wilt nemen.
u moet zelfstandige zijn
de IRS beschouwt u in het algemeen als zelfstandige als u werkt als een eenmanszaak of zelfstandige aannemer, als partner in een bedrijf of als u op een andere manier voor uzelf werkt, met inbegrip van deeltijdwerk.
de aftrek van de ziekteverzekering voor zelfstandigen is niet alleen voor eenmanszaken of zelfstandigen belastingbetalers die Schema C indienen (waar u winst of verlies van uw bedrijf rapporteert). Het kan ook worden geclaimd door …
- Partners van een partnerschap of leden van een LLC dat bestand formulier 1065
- meer dan 2% eigenaren van een S corporation die loon ontvingen van de onderneming
u kunt niet in aanmerking komen voor een door de werkgever gesponsorde regeling
de tweede eis is dat u niet in aanmerking kunt komen voor deelname aan een door de werkgever gesponsorde ziektekostenverzekering. Als u in aanmerking komt om deel te nemen aan een programma gesponsord door de werkgever van uw echtgenoot — zelfs als u ervoor kiest om niet deel te nemen aan dat plan — kunt u niet aanspraak maken op de zelfstandigen ziektekostenverzekering aftrek.
die vereiste wordt bepaald op maandbasis, dus als u in aanmerking kwam om deel te nemen aan een door de werkgever gesponsord plan voor vijf maanden van het jaar en niet in aanmerking komen voor de resterende zeven maanden, kunt u zeven maanden premies aftrekken.
meer informatie over belastingaftrek voor zelfstandigen
Hoe kan ik aanspraak maken op de aftrek van de ziekteverzekering voor zelfstandigen?
In tegenstelling tot andere belastingaftrek voor zelfstandigen, wordt de aftrek van de ziekteverzekering voor zelfstandigen niet genomen op Schema C of op een zakelijk rendement. Omdat het een aanpassing van het inkomen is, u claimt het volgens Schema 1 bij uw formulier 1040 federale inkomstenbelasting aangifte.
de instructies voor formulier 1040 bevatten een werkblad om u te helpen uw aftrek te berekenen.
Bottom line
Als u zelfstandige bent als freelancer, zelfstandige aannemer of eigenaar van een klein bedrijf, kan de aftrek van de ziektekostenverzekering voor zelfstandigen helpen de kosten van het kopen van een ziektekostenverzekering te compenseren. Maar je moet voldoen aan de criteria voor het Claimen van het belastingvoordeel — en je moet alle vereiste formulieren invullen en indienen — om te profiteren van de aftrek.
wilt u hulp bij het maximaliseren van de aftrek?Relevante bronnen: IRS-publicatie 535, bedrijfskosten (2019) / IRS 1040 en 1040-Sr-instructies (2019) / Kaiser Family Foundation: gemiddelde jaarlijkse gezinspremie per ingeschreven werknemer voor op werkgever gebaseerde ziektekostenverzekering | HealthCare.gov: ziektekostenverzekering zelfstandigen / IRS Topic No. 502: medische en tandheelkundige kosten | Congressional Research Office: Belastingaftrek voor particulieren, een samenvatting / IRS: zelfstandigen Belastingcentrum / IRS Schema 1
Christina Taylor is senior manager van fiscale operaties voor Credit Karma Tax®. Ze heeft meer dan een dozijn jaar ervaring in belasting, boekhouding en bedrijfsvoering. Christina richtte haar eigen accountancy consultancy op en beheerde het gedurende meer dan zes jaar. Ze coontwikkelde een online Doe-het-zelf tax-preparation product, waar ze zeven jaar lang chief operating officer was. Ze is een ingeschreven Agent en de huidige penningmeester van de National Association of Computerized Tax Processors en heeft een bachelor ‘ s degree in business administration/accounting van Baker College en een MBA van Meredith College. Je kunt haar vinden op LinkedIn.over de auteur: Janet Berry-Johnson is een freelance schrijver met een achtergrond in boekhouding en verzekeringen. Ze heeft een bachelor in accounting Van Morrison University. Haar schrijven is verschenen in C… Lees meer.