als het gaat om sparen voor college, hebben Amerikanen veel mogelijke keuzes. U kunt geld investeren in een makelaarsrekening, geld besparen in een cheque -, spaar-of CD-account, of u kunt zelfs van plan om een deel van uw pensioensparen te gebruiken. Er zijn echter twee belangrijke spaarinstrumenten die specifiek bedoeld zijn voor collegesparen: het 529 spaarplan en de Coverdell Education spaarrekening, of Coverdell ESA.

omdat deze een aantal uitstekende fiscale voordelen hebben wanneer fondsen worden gebruikt voor onderwijsuitgaven, zijn ze vaak de slimste manier om te sparen voor de universiteit. Echter, veel Amerikanen hebben geen idee hoe ze werken, of hoe te gaan over het opzetten van een. Met dat in het achterhoofd, hier is een snelle bespreking van zowel de soorten accounts en de voor-en nadelen van elk.

Afbeeldingsbron: Getty Images.

529 spaarplannen: hoge limieten en potentiële belastingvoordelen

529 plannen komen technisch gezien in twee soorten voor: prepaid collegegeld plannen en spaarplannen. Echter, prepaid collegegeld plannen worden steeds minder en minder populair en worden alleen aangeboden door een paar staten. We richten ons op 529 spaarplannen.

529 spaarplannen worden door de staat beheerd. Bijvoorbeeld, South Carolina (waar ik woon) heeft zijn eigen 529 spaarplan, net als de meeste andere staten. Wat investeringen betreft, bieden 529 plannen over het algemeen een verscheidenheid aan beleggingsfondsen, vergelijkbaar met een 401(k). Er zijn meestal enkele statische beleggingsopties (wat betekent dat de beleggingsfocus hetzelfde blijft), evenals sommige die hun assetallocaties in de loop van de tijd aanpassen.zowel 529 spaarplannen als Coverdell-ETA ‘ s zijn rekeningen na belastingen, zoals Roth IRAs. Dit betekent in wezen dat je niet een huidige-jaar federale belastingaftrek voor uw bijdragen, maar alle in aanmerking komende opnames zal 100% belastingvrij, en uw investeringen zal groeien en samengestelde belastingvrije terwijl in de rekening.

Dit gezegd zijnde, bieden veel Staten vanwege het door de staat beheerde karakter van 529 spaarplannen wel een belastingaftrek voor bijdragen aan het lopende jaar. Bijvoorbeeld, South Carolina staat inwoners toe om bijdragen af te trekken aan het plan van de staat, terwijl sommige, zoals Arizona bijvoorbeeld, toestaan inwoners een aftrek voor bijdragen aan een staat 529.

hierbij is het belangrijk om te vermelden dat u niet per se hoeft bij te dragen aan het 529-plan van uw thuisstaat. Dus, als je niet bijzonder dol op het plan aangeboden door uw staat, voel je vrij om te winkelen rond.

een groot voordeel van 529 spaarplannen is dat de meeste extreem hoge bijdragegrenzen hebben. Bijvoorbeeld, het South Carolina Future Scholar 529 Savings Plan heeft een bijdragelimiet van $426.000 — ontworpen om genoeg te zijn voor een vierjarige universitaire opleiding op elke school die je maar kunt bedenken.

Coverdell ESA: Beleggingsflexibiliteit

een Coverdell Onderwijsspaarrekening, of Coverdell ESA, is de andere belangrijke optie die is ontworpen om Amerikanen te helpen sparen voor de universiteit.

In tegenstelling tot 529 spaarplannen worden Coverdell-ETA ‘ s niet door de staat beheerd. U kunt een Coverdell ESA openen via een makelaar van uw keuze.

het voordeel hiervan is dat, terwijl een 529 spaarplan is gestructureerd als een 401 (k) als het gaat om beleggingskeuzes, een Coverdell ESA u toelaat om te beleggen in vrijwel elk aandeel, obligatie of beleggingsfonds dat u wilt. Als u een deel van het college fonds van uw kind wilt investeren in Disney stock, bijvoorbeeld, een Coverdell ESA kunt u het doen.

aan de andere kant betekent dit dat Coverdell-ETA ‘ s niet in aanmerking komen voor belastingvoordelen van de staat, zoals veel 529 spaarplannen. Voor de duidelijkheid, ze krijgen dezelfde fiscale behandeling als 529s op federaal niveau, maar je staat laat je Coverdell bijdragen niet afschrijven. Als je in een staat woont die aftrek biedt voor 529 bijdragen, kan dit een groot verschil zijn.

een ander groot nadeel van het gebruik van een Coverdell ESR is de bijdragelimiet. Coverdell bijdragen zijn beperkt tot $ 2.000 per jaar. En dit is geen limiet per rekening, het is per begunstigde. Met andere woorden, zelfs als u, uw ouders, en een tante of oom alle open Coverdell ESA ‘ s voor uw kind, de gecombineerde jaarlijkse bijdragen aan alle rekeningen kan niet hoger zijn dan $2.000. Als je doel is om te betalen voor vier jaar van de universiteit in volledige,een Coverdell is waarschijnlijk niet om je daar helemaal alleen.

belastinghervorming nam een belangrijk voordeel van het Coverdell ESA weg

een van de grootste voordelen van het gebruik van een Coverdell ESA om te sparen voor het onderwijs is dat je niet beperkt bent tot alleen college. Coverdell-fondsen kunnen worden gebruikt om gekwalificeerde onderwijsuitgaven te betalen op elk niveau — met andere woorden, als je je kind naar een privéschool stuurt, kun je geld van een Coverdell gebruiken om te helpen betalen.

wel, de Tax reductions and Jobs Act heeft het speelveld gelijk gemaakt. Volgens het wetsvoorstel, en onlangs vrijgegeven begeleiding van de IRS, 529 plan distributies kan nu worden gebruikt om te betalen zo veel als $ 10.000 in basis-of middelbare school collegegeld per jaar, per begunstigde.

In een notendop zijn de twee belangrijkste voordelen van een Coverdell ESA historisch gezien de investeringsflexibiliteit en de mogelijkheid om fondsen te gebruiken op andere onderwijsniveaus dan de universiteit. Nu 529 plannen hogere bijdragelimieten hebben, potentiële belastingvoordelen van de staat, en flexibeler gebruik van fondsen, is het moeilijker om de zaak te maken in het voordeel van een Coverdell.

waarom ik een 529 voor mijn kinderen koos (en dat zou je waarschijnlijk ook moeten doen)

Ik ben over het algemeen een fan van 529 spaarplannen boven Coverdell ESA ‘ s, en om eerlijk te zijn, gebruik ik 529s om te sparen voor de opvoeding van mijn kinderen. De eerste reden dat ik dat doe is omdat ik in staat wil zijn om meer dan $2.000 per jaar opzij te zetten — vooral als ze jong zijn en de tijd aan hun kant staat. Er is geschat dat de openbare universiteit meer dan $50.000 per jaar zou kunnen kosten tegen de tijd dat mijn zoontje daar komt. Zelfs als mijn investeringen fenomenaal goed presteren, zal ik waarschijnlijk niet genoeg accumuleren in een Coverdell alleen.

daarnaast woon ik in een staat (South Carolina) die een staat inkomstenbelasting aftrek geeft voor 529 spaarplan bijdragen, en dit heeft mijn vrouw en ik honderden dollars bespaard sinds we begonnen geld opzij te zetten.

Het is belangrijk op te merken dat u zowel een 529 spaarplan als een Coverdell ESA kunt gebruiken als u dat wilt. Als je van plan bent om een deel van je kind ‘ s college spaargeld in, laten we zeggen, Apple stock, een Coverdell kan u toestaan om het te doen, maar ik vind het niet nodig in dit geval. Begrijp me niet verkeerd, gezien de keuze, hou ik van flexibiliteit in beleggingen. Bijvoorbeeld, Ik heb gerold over 401 (k) accounts van eerdere werkgevers in IRAs gewoon zodat ik kon kopen sommige individuele aandelen met het geld. In een Coverdell zouden mijn investeringen echter aanzienlijk beter moeten presteren dan de markt om het opgeven van de belastingvoordelen van de staat te rechtvaardigen.

simpel gezegd, een 529 spaarplan is veel zinvoller in mijn situatie, evenals voor de meeste andere Amerikaanse college-spaarders.

Trending

• {{ headline}}

Matthew Frankel bezit aandelen van Apple. De Motley Fool is eigenaar van aandelen van en beveelt Apple en Walt Disney aan. De Bonte dwaas heeft de volgende opties: lange januari 2020 $150 oproepen op Apple en korte januari 2020 $155 oproepen op Apple. De Bonte dwaas heeft een disclosure beleid.