belastingen
dag trading belastingen zijn allesbehalve eenvoudig, en het is het laatste waar je mee om wilt gaan na een achtbaan jaar, dat hopelijk eindigt in het zwart. Belastingaangifte betekent het ontcijferen van de veelheid aan duistere regels en verplichtingen. Deze pagina breekt hoe belastingschijven worden berekend, regionale verschillen, regels om zich bewust te zijn van, evenals het aanbieden van een aantal waardevolle tips over hoe om meer fiscaal efficiënt te zijn.
hoe beïnvloedt daghandel de belastingen?
helaas bestaat er niet zoiets als tax-free trading. Daghandel en belastingen gaan hand in hand. Zoals het gezegde luidt, de enige twee dingen waar je zeker van kunt zijn in het leven, zijn de dood en belastingen. Hoe je wordt belast zal enorm variëren, afhankelijk van hoeveel je handel, en welke fiscale systeem opdracht valt u onder.
belasting op de handel in het Verenigd Koninkrijk verschilt van die in India, Ierland, Australië en de VS bijvoorbeeld. Verderop zul je zien hoe belastingen worden geschat in verschillende systemen, maar eerst je hoofd rond een aantal van de essentiële belasting jargon.
belastingvrij?
in het Verenigd Koninkrijk worden CFD ‘s, forex en spread betting geclassificeerd als’speculatief’. Aangezien er geen onderliggend actief daadwerkelijk in handen is, ontsnappen deze derivaten aan de vermogenswinstbelasting en zien HMRC de inkomsten uit deze speculatie als belastingvrij. Personen die zichzelf classificeren als’ trading for a living ‘ kunnen inkomstenbelasting moeten betalen, maar over het algemeen zijn winsten niet belastbaar.
fiscale terminologie
als het ontcijferen van wat u verschuldigd bent nog niet ingewikkeld genoeg was, bevatten lange belastingdocumenten ook een hele reeks complexe woordenschat. Hieronder zijn enkele van de belangrijkste termen duidelijk gedefinieerd.
beroepsinkomen
Dit is geld dat je verdient met je baan. Echter, sommige belastingstelsels niet overwegen dag trading winst te zijn verdiende inkomen, zelfs als het uw fulltime bezetting. Hoewel dit kan betekenen geen zelfstandige belasting, het betekent ook dat je niet zal bijdragen aan de sociale zekerheid. In sommige landen betekent dit dat u niet in aanmerking komt voor uitgebreide pensioenuitkeringen.
inkomen uit Investeringen
Dit is de totale inkomsten uit onroerend goed aangehouden voor belegging vóór aftrek. Hoewel het rente, lijfrenten, dividenden en royalty ‘ s omvat, omvat het geen nettokapitaalwinsten, tenzij u ervoor kiest om ze op te nemen. Afgezien van de netto-vermogenswinst zal de meerderheid van de intraday-handelaren zeer weinig beleggingsinkomsten hebben ten behoeve van belastingen op daghandel.
kostenbasis
Dit is het bedrag dat u oorspronkelijk betaalde voor een effect, plus commissies. Het fungeert als een eerste cijfer waaruit winsten en verliezen worden bepaald. Als de waarde van uw positie boven uw kostenbasis stijgt tegen de tijd dat u uw positie sluit, hebt u een meerwaarde gegenereerd. Als het onder uw kostenbasis valt, blijft u achter met een kapitaalverlies.
vermogenswinst
Dit is gewoon wanneer u winst verdient met het kopen of verkopen van een effect. Je betaalt meestal belasting over vermogenswinst als je de positie voor minder dan een jaar. Dit wordt meestal beschouwd als een kortlopende vermogenswinst en belast tegen hetzelfde tarief als normaal inkomen.
kapitaalverliezen
belastingen op verliezen ontstaan wanneer u verliest door het kopen of verkopen van een effect. Het goede nieuws is, U kunt vaak aftrekken die verliezen, tot het bedrag van de meerwaarden die u dit jaar hebt verdiend. Op de top van dat, een van de fiscale voordelen van sommige systemen is dat je eigenlijk kunt afschrijven een extra bedrag als je meer verliezen en winsten in een jaar hebt geleden.
een dergelijk belastingvoorbeeld kan worden gevonden in de VS een belastingregel staat u toe om een extra $3.000 per jaar af te schrijven, en alles boven dat u daadwerkelijk kunt overdragen naar het volgende belastingjaar.
Wash-Sale Rule
Als u dag handel in de VS, bent u waarschijnlijk op een bepaald moment in de wash-sale rule. Het bepaalt dat je geen verlies kunt claimen op de verkoop of de handel van een effect in een wash-verkoop. Een wash-sale is wanneer een individu een effect met verlies koopt of verkoopt en vervolgens binnen dertig dagen voor of na de verkoop een “wezenlijk identiek” effect koopt.
verschillen in financiële instrumenten
hoewel belastingen in daghandel kunnen variëren, maakt één ding meestal geen verschil, is wat je koopt en verkoopt. Forex belastingen zijn hetzelfde als stock en emini belastingen. Evenzo, opties en futures belastingen zullen ook hetzelfde zijn.
belastingstelsels zijn niet bezorgd over de vraag of je koopt en verkoopt goud, olie, of Tesco aandelen, ze gewoon de zorg over de winst en verliezen die je maakt. In plaats daarvan zullen de regionale verschillen hieronder een impact hebben.
sommige soorten beleggingen worden als speculatiever beschouwd dan andere-spread betting en binaire opties bijvoorbeeld. Dit kan soms van invloed zijn op de fiscale positie. In het Verenigd Koninkrijk bijvoorbeeld is deze vorm van speculatie belastingvrij. Aangezien spread betting beter geschikt is voor kortetermijnhandel, kan het een fiscaal efficiënte route bieden voor hoogfrequente handelaren.
regionale verschillen
elk belastingstelsel heeft verschillende wetten en mazen om doorheen te springen. Day trading belastingen in Canada zal anders zijn dan die in Australië, Ierland, India en het Verenigd Koninkrijk. Dit is de reden waarom de geschatte belastingtarieven voor day trading enorm kan variëren, zelfs als je investeert in dezelfde instrumenten. Dat gezegd hebbende, het Westen staat bekend om het heffen van hogere belastingen.
UK
mensen vragen vaak: “betalen daghandelaren belasting voor zelfstandigen?’Het antwoord daarop is, het hangt ervan af. De belasting op handelswinsten in het Verenigd Koninkrijk valt in drie hoofdcategorieën uiteen. Het is echter de moeite waard om de parameters voor elke statuswijziging te onthouden, dus het is belangrijk dat u op nieuwe ontwikkelingen controleert. De HMRC zal je ofwel zien als:
- speculatief – dit is vergelijkbaar met gokactiviteiten, en als je onder deze categorie valt, ben je in feite in een belastingparadijs. U zult vrij zijn van alle inkomstenbelasting, bedrijfsbelasting en vermogenswinstbelasting. Sommige investeringsvehikels, zoals spread betting of binaire opties, zullen eerder als ‘speculatief’worden beschouwd. De opmerking van voorzichtigheid hier is dat terwijl belasting niet verschuldigd is, het betekent ook dat verliezen niet kunnen worden geclaimd als ze kunnen als een particuliere investeerder.
- zelfstandige handelsactiviteit-u zou worden belast op dezelfde manier als alle normale zelfstandigen zijn, dus u zult verplicht zijn om bedrijfsbelasting te betalen.
- particuliere investeerder-uw winsten en verliezen zijn onderworpen aan het belastingstelsel voor vermogenswinst. Als u contact opneemt met HMRC zullen zij u helpen bevestigen onder welke fiscale status u valt.de belastingimplicaties in het Verenigd Koninkrijk zijn niet zo ernstig dat het mensen ervan zou moeten weerhouden om op de markt te spelen. Zolang u uw fiscale boekhouding regelmatig doet, kunt u gemakkelijk binnen de parameters van de wet blijven.
US
als het gaat om belastingen voor daghandel in de VS, bent u ofwel een ‘handelaar’ of een ‘belegger’. Ze kunnen door elkaar worden gebruikt, maar uw verplichtingen zullen drastisch variëren, afhankelijk van welke categorie u onder vallen. Zij worden als volgt gedefinieerd:
- handelaar-besteedt aanzienlijke tijd aan het onderzoeken en uitvoeren van transacties (ten minste 16 uur per week). Ook trades bijna elke dag de markt is open en is geïnteresseerd in slechts korte termijn posities. Verdien je echt geld? Hoewel slechte jaren zijn toegestaan, worden de meeste echte bedrijven geacht winstgevend te zijn drie van de laatste vijf jaar. Het helpt ook als je geen andere baan hebt.
- belegger-U bent een belegger Als u niet wordt beschouwd als een belegger die handelt of handelt in het kopen en verkopen van effecten. Als je niet regelmatig handel en je hebt een fulltime baan, je bent waarschijnlijk gaat vallen in de categorie ‘investeerder’ in termen van belastingen op intraday trade winsten.
een handelaar kan zijn kosten aftrekken, terwijl de aftrek van een belegger meestal zeer beperkt is. Die aftrek kan oplopen, vooral als je in het voor de lange termijn. Je moet ook kijken naar wanneer u uw dag trading belastingen te betalen. Zal het driemaandelijks of jaarlijks zijn?
Canada
Canada ‘ s belastingen voor daghandel zijn relatief eenvoudig. U kunt uw winst aangeven als vermogenswinst of als bedrijfsinkomsten aan de Canada Revenue Agency (CRA). Elke status heeft zeer verschillende fiscale gevolgen.
- vermogenswinst – als u effecten koopt en verkoopt als belegging, wilt u waarschijnlijk een kapitaalrekening gebruiken. Kies voor deze route en uw vermogenswinst zal slechts 50% belastbaar zijn. Echter, het is minder voordelig als u verliezen. Verliezen kunnen alleen worden geclaimd tegen vermogenswinst.
- bedrijfsinkomsten – als u alleen investeert om winst te maken, wilt u mogelijk inkomsten als bedrijfsinkomsten aangeven.
bedrijfswinsten zijn volledig belastbaar, maar verliezen zijn volledig aftrekbaar van andere inkomstenbronnen. Bovendien, bedrijfswinsten zijn pensioenbaar, dus je kan hebben om bijdragen te leveren tegen de zelfstandigen tarief van 9,9%.
India
de daghandel belastingtarieven en regels in India zijn niet zo ingewikkeld als het eerst lijkt. Dag handelaren hebben hun eigen fiscale categorie, je hoeft alleen maar om te bewijzen dat je past binnen dat.
- speculatieve activiteit – zolang u ‘ s nachts geen posities inneemt, wordt u beschouwd als een intraday-handelaar. Daarom worden alle transacties die u maakt beschouwd als speculatieve activiteit en onderworpen aan speculatieve inkomstenbelasting.
- speculatieve bedrijfsinkomsten – alle winsten worden opgeteld of verrekend met uw andere inkomsten. Dit zal dan worden belast op uw gebruikelijke totale inkomen slab. Bijvoorbeeld, uw salaris inkomen is Rs. 5 lacs, en uw dagelijkse handelswinst zijn 2.4 lacs, dan is uw totale inkomen zou 7.4 lacs, die zou worden belast per 20% plaat.
belastingen in India zijn dan eigenlijk vrij eenvoudig. Vraag echter professioneel advies voordat u uw retour indient om op de hoogte te blijven van eventuele wijzigingen.
voor alle details, lees onze gids voor dag trading belastingen in India.
Australië
de fiscale gevolgen in Australië zijn aanzienlijk voor daghandelaren. In tegenstelling tot andere systemen zijn zij vrijgesteld van elke vorm van vermogenswinstbelasting. De Australische Belastingdienst classificeert u als een handelaar als u het uitvoeren van ‘business-achtige activiteiten’ met het oog op het verdienen van inkomsten uit de handel.
ten eerste, valt u in deze categorie?
- inkomen-als de belangrijkste reden dat u bent begonnen met beleggen is om een inkomen te verdienen, dan zult u waarschijnlijk voldoen aan de zakelijke vereisten. Vooral als je specifiek kapitaal opzij zet om te investeren.
- frequentie – als u vaak en volgens een plan en strategie handelt, dan voldoet u aan deze criteria. Als u slechts af en toe handel dan doe je niet. Als u een goede administratie van accounts en trades bij te houden dan bent u nog meer kans om te voldoen aan de minimale criteria.
zodra u aan deze vereisten voldoet, betaalt u gewoon belasting over uw inkomen na eventuele uitgaven, waaronder eventuele verliezen tegen uw persoonlijke belastingtarief. De enige regel om op de hoogte te zijn is dat winst uit kortetermijntransacties als normaal belastbaar inkomen wordt beschouwd, terwijl verliezen als belastingaftrek kunnen worden geclaimd.
de gevolgen van het niet betalen van
het betalen van belastingen kunnen op dat moment een nachtmerrie lijken, maar als u dit niet nauwkeurig doet, kunt u in zeer duur warm water terecht komen. De fiscale gevolgen voor minder aanstaande handelaren kunnen variëren van aanzienlijke boetes tot zelfs gevangenisstraf.
in het Verenigd Koninkrijk kunt u bijvoorbeeld beginnen met een boete van 5% op het bedrag dat u per maand verschuldigd bent. Na verloop van tijd kan dit oplopen tot 47,5%, en als je nog steeds niet te betalen in sommige situaties kunt u een stint doen op Hare Majesteit ‘ s genoegen.dus, denk twee keer na voordat je overweegt om belastingen dit jaar te missen. Het is de vertakkingen niet waard.
Tips
het goede nieuws is dat er een aantal manieren zijn om het betalen van belastingen voor daghandel een wandeling in het park te maken. Hieronder zijn een aantal belangrijke fiscale tips verzameld:
bevestig uw fiscale Status
om dit te doen, ga naar de online richtlijnen voor uw belastingstelsels. Volg de instructies op het scherm en Beantwoord de vragen zorgvuldig. Dan e-mail of schrijf naar hen, vragen om bevestiging van uw status. Zodra je die bevestiging hebt, is de helft van de strijd al gewonnen.
Houd een Record
sommige belastingstelsels vereisen elk detail over elke handel. Je wilt niet gissen of delen leeg laten op je belastingaangifte. Houd het hele jaar door een gedetailleerd verslag bij. Noteer, de zekerheid, de aankoopdatum, de kosten, de opbrengst en de verkoopdatum.
raadpleeg uw belastingadviseur
niemand houdt ervan om ervoor te betalen, maar ze zijn een noodzakelijk kwaad. Raadpleeg ze niet één keer per jaar, vraag regelmatig advies. Je moet op de hoogte blijven van ontwikkelingen of veranderingen die van invloed kunnen zijn op je verplichtingen. Je weet maar nooit, het kan je veel geld besparen.
Software
het einde van het belastingjaar nadert snel. Plotseling heb je honderden transacties die de belastingman wil individuele rekeningen van zien. Niet alleen zouden ze willen weten uw winst of verlies van elke verkoop, maar ze zullen ook een beschrijving van de zekerheid, de aankoopdatum, kosten, verkoopopbrengst en verkoopdatum eisen. Die hoeveelheid papierwerk is een ernstige hoofdpijn.
dat is waar fiscale software en rekenmachines in het spel komen. U kunt alle benodigde gegevens van uw online makelaar, in uw dag handelaar tax voorbereiding software.
Als u klaar wilt zijn voor het einde van het belastingjaar, zorg dan dat u op een dag belastingsoftware van de handelaar in handen krijgt, zoals Turbotax. Het is een probleemloze manier om op de top van uw fiscale verplichtingen te houden.
belangrijke punten
dag handelen en belastingen betalen, je kunt het ene niet hebben zonder het andere. Belastingen in de handel blijven een complex mijnenveld. Helaas zijn ze niet te vermijden en de gevolgen van het niet voldoen aan uw fiscale verantwoordelijkheden kunnen ernstig zijn. Het is daarom van vitaal belang dat u uw fiscale status vaststelt en uw verplichtingen begrijpt. Met behulp van software en het zoeken naar professioneel advies kan alle helpen u op weg naar een fiscaal efficiënte dag handelaar.