te verlagen als u een traditionele 401(k) hebt, zult u belasting moeten betalen wanneer u een 401(k) verdeling neemt. Dat 401 (k) geld is onderworpen aan de gewone inkomstenbelasting. Het bedrag dat u betaalt is gebaseerd op uw belastingschijf, en als je jonger bent dan 59½, voeg een 10% vroegtijdige terugtrekking boete in de meeste gevallen. Dat kan je belastingtarief in de top 37% groep zetten. (Merk op dat er na de goedkeuring van de CARES Act in 2020 geen boete voor vervroegde uittreding was voor het uit de markt nemen van producten die verband houden met het coronavirus.)

je zou kunnen kijken naar een Roth 401 (k) of een Roth IRA om nu belastingen te betalen in plaats van later, maar we wilden weten hoe financiële professionals hun klanten helpen hun belastingdruk te minimaliseren op een standaard 401(k) distributie. We vroegen, en ze gaven ons een aantal goede tips over het verminderen van uw belastbare lasten en het vermijden van de 20% verplichte inhouding. Lees verder om erachter te komen hoe u kunt profiteren nu.

uw 401(k) uitkering en belastingen

uitkeringen uit uw 401(k) worden belast als gewoon inkomen, gebaseerd op uw jaarinkomen. Die inkomsten omvatten uitkeringen uit pensioenrekeningen en pensioenen en alle andere inkomsten. Als gevolg hiervan, wanneer u een 401k) distributie neemt, is het belangrijk om op de hoogte te zijn van uw belastingschijf en hoe de verdeling van invloed kan zijn op die beugel. Elke 401 (k) distributie die u neemt zal uw jaarlijkse inkomsten te verhogen en kan u duwen in een hogere fiscale beugel als je niet voorzichtig bent.

er is een verplichte inhouding van 20% van een 401 (k) terugtrekking om de federale inkomstenbelasting te dekken, ongeacht of u uiteindelijk 20% van uw inkomen verschuldigd bent of niet. Het overdragen van het gedeelte van uw 401(k) dat u wilt opnemen in een IRA is een manier om toegang te krijgen tot de fondsen zonder onderworpen te zijn aan die 20% verplichte opname. Verliesbelasting op slecht presterende beleggingen is een andere manier om het risico op een hogere belastingschijf tegen te gaan.

uitstel van de sociale zekerheid is een andere manier om uw belastingdruk te verminderen wanneer u een pensioen van 401(k) neemt. Sociale uitkeringen zijn meestal niet belastbaar, tenzij het totale jaarinkomen van de ontvanger een bepaald bedrag overschrijdt. Soms is een grote 401 (k) opname voldoende om het inkomen van de ontvanger te duwen over die limiet. Hier is een blik op deze en andere methoden van het verminderen van de belastingen die u moet betalen wanneer u geld op te nemen van uw 401(k)

1. Explore Net Unrealized Appreciation (NUA)

Als u bedrijfsaandelen in uw 401(k) hebt, kunt u in aanmerking komen voor een behandeling met net unrealized appreciation (NUA) als het aandeel van uw 401(k) wordt verdeeld naar een belastbare bank-of makelaarsrekening, zegt Trace Tisler, CFP®, eigenaar van Epic Financial LLC, een financieel planningsbedrijf in Noordoost-Ohio. Wanneer u dit doet, moet u nog steeds inkomstenbelasting betalen op de oorspronkelijke aankoopprijs van de voorraad, maar de vermogenswinstbelasting op de appreciatie van de voorraad zal lager zijn.

dus, in plaats van het geld in uw 401(k) te houden of het naar een traditionele IRA te verplaatsen, overweeg dan uw geld naar een belastbare rekening te verplaatsen. (Je moet ook overwegen om twee keer na te denken over het rollen van bedrijfsaandelen.) Deze strategie kan nogal complex zijn, dus het is misschien het beste om de hulp van een pro in te schakelen.

2. Gebruik de” Still Working “uitzondering

De meeste mensen weten dat ze op 72-jarige leeftijd onderworpen zijn aan de vereiste minimumdistributies (RMD’ s), zelfs op een Roth 401(k). Houd er rekening mee dat de RMD-leeftijd eind 2019 is gewijzigd van 70½ naar 72 door de wet van 2019 tot instelling van elke Gemeenschap voor Pensioenverbetering (SECURE). Maar als je op die leeftijd nog steeds werkt, gelden deze RMD ‘ s niet voor je 401(k) bij je huidige werkgever (zie punt 8 hieronder).

met andere woorden, u kunt het geld op de rekening houden, geld verdienen om uw spaarpot te vergroten, en het uitstellen van eventuele fiscale afrekening op hen. Houd in gedachten dat de IRS heeft niet duidelijk gedefinieerd wat neerkomt op ” nog steeds werken;”waarschijnlijk, hoewel, je zou moeten worden geacht werkzaam gedurende het hele kalenderjaar. Wees voorzichtig als je bezuinigt op part-time of overweegt een ander soort van gefaseerde pensionering scenario.op 27 Maart 2020 tekende President Trump een noodhulppakket van 2 biljoen dollar voor het coronavirus, genaamd de Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security (CARES) Act. Het opgeschort vereiste minimum distributies (RMD ‘ s) in 2020. Dit gaf pensioenrekeningen, waaronder 401 (k)s, meer tijd om te herstellen van de beurskoersen, en gepensioneerden die het zich konden veroorloven om hen met rust te laten krijgen het belastingvoordeel van niet worden belast op verplichte opnames.

ook, “er zijn problemen met deze strategie als u eigenaar bent van een bedrijf,” waarschuwt Christopher Cannon, CFP®, van RetireRight Pittsburgh. Als u meer dan 5% van de zaken bezit die het plan sponsoren, komt u niet voor deze vrijstelling in aanmerking. Ook, van mening dat de 5% eigendom regel eigenlijk betekent meer dan 5%; omvat alle belangen die eigendom zijn van een echtgenoot, kinderen, kleinkinderen en ouders; en kan oplopen tot meer dan 5% Na de leeftijd van 72. Je kunt zien hoe ingewikkeld deze strategie kan worden.

3. Overweeg belastingverliezen oogsten

een andere strategie, genaamd belastingverliezen oogsten, bestaat uit het verkopen van onderpresterende effecten in uw reguliere beleggingsrekening. De verliezen op de effecten compenseren de belastingen op uw 401(k) uitkering. “Correct uitgeoefend, tax-loss harvesting zal compenseren sommige, of alle, van de belastingdruk van een investeerder gegenereerd uit een 401(k) distributie,” zegt Kevin Pollack, medeoprichter en managing partner bij Chamberlain Warden LLC. (Er zijn beperkingen aan deze strategie die het verminderen van investeringsverliezen inhouden.)

4. Vermijd de verplichte 20% inhouding

wanneer u 401(k) uitkeringen neemt en het geld rechtstreeks naar u stuurt, is de dienstverlener verplicht om 20% in te houden voor de federale inkomstenbelasting. Als dit te veel is—als u effectief slechts 15% verschuldigd bent op belastingtijd—betekent dit dat u moet wachten tot u uw belastingen invult om die 5% terug te krijgen.

in plaats daarvan, “rol het 401(k) saldo over naar een IRA-account en haal je geld uit de IRA,” suggereert Peter Messina, vicepresident bij Salt Lake City ‘ s ABG Consultants, die gespecialiseerd is in pensioenplannen. “Er is geen verplichte 20% federale inkomstenbelasting inhouding op de IRA, en u kunt ervoor kiezen om uw belastingen te betalen wanneer u Bestand in plaats van bij de distributie.”

5. Lenen in plaats van je op te nemen uit je 401(k)

sommige plannen laten je een lening afsluiten uit je 401 (k) saldo. Als dat zo is, kunt u in staat zijn om te lenen van uw account, investeren de fondsen, en het creëren van een consistente inkomstenstroom die verder gaat dan uw terugbetaling van de lening.

” met de IRS kunt u over het algemeen tot 50% van uw saldo lenen—tot $50.000—met een terugverdientijd van maximaal vijf jaar, ” legt Ravi Ramnarain, een CPA gevestigd in Fort Lauderdale, Fla, uit. “In dit geval betaal je geen belasting over deze verdeling, laat staan een boete van 10%. In plaats daarvan, je hoeft alleen maar terug te betalen dit bedrag in ten minste kwartaal betalingen over de levensduur van de lening.”

” gezien deze parameters, “gaat Ramnarain verder,” overweeg dit scenario: Je neemt een lening van $50.000 over vijf jaar. Met rente, laten we zeggen dat uw maandelijkse betaling over deze periode van 60 maanden is $ 900. Stel je nu voor dat je die $ 50.000 hoofdsom neemt en een klein huis, appartement of duplex koopt in het relatief goedkope zuiden om te verhuren. Gezien het feit dat u deze woning zou kopen zonder een hypotheek, laten we zeggen dat uw netto huur elke maand komt uit tot $1.100, na belastingen en beheerskosten.”

“wat je effectief gedaan hebt,” zegt Ramnarain, ” is het opzetten van een investeringsvehikel dat elke maand $200 in je zak stopt ($1,100 – $900 = $200) vijf jaar lang. En na vijf jaar, zult u volledig terugbetaald uw $50.000 401(k) lening, maar u zult blijven zak uw $1.100 netto huur voor het leven! Je zou ook de mogelijkheid hebben om dat huis/appartement/duplex later te verkopen tegen een gewaardeerd bedrag, boven de inflatie.”

natuurlijk brengt een dergelijke strategie ook beleggingsrisico ‘ s met zich mee, om nog maar te zwijgen van het gedoe om verhuurder te worden. U moet altijd praten met uw financieel adviseur voordat u aan een dergelijke stap.

6. Let op uw belastingschijf

aangezien alle(of, naar men hoopt, slechts een deel) van uw 401 (k) – verdeling gebaseerd is op uw belastingschijf op het moment van verdeling, kunt u de uitkeringen alleen tot de bovengrens van uw belastingschijf nemen.

” een van de beste manieren om belastingen tot een minimum te beperken is om elk jaar gedetailleerde belastingplanning te doen om uw belastbare inkomen tot een minimum te beperken, ” zegt Neil Dinndorf, CFP®, een wealth advisor bij EnRich Financial Partners in Madison, Wis. Stel, bijvoorbeeld, je bent getrouwd indienen gezamenlijk. Voor 2020, kunt u verblijven in de 12% belastingschijf door het houden van belastbaar inkomen onder $ 80,250. Voor 2021, kunt u verblijven in de 12% belastingschijf door het houden van belastbaar inkomen onder $ 81.050.

door zorgvuldig te plannen, kunt u uw 401(k) opnames beperken, zodat ze u niet in een hogere bracket duwen (de volgende is 22%) en dan de rest van de na belastingen beleggingen, cash savings, of Roth savings nemen, zegt Dinndorf. Hetzelfde geldt voor grote-ticket kosten bij pensionering, zoals auto-aankopen of grote vakanties: probeer het bedrag dat u neemt van uw 401(k) te beperken door misschien een combinatie van 401(k) en Roth/after-tax opnames te nemen.

7. Houd uw vermogenswinstbelasting laag

probeer alleen opnames te nemen van uw 401 (k) tot het bedrag van het arbeidsinkomen dat uw vermogenswinst op lange termijn op 0% laat worden belast. In 2021, singles met belastbaar inkomen tot $ 40.400 en getrouwd indienen gezamenlijk belasting filers met belastbaar inkomen tot $ 80.800 kunnen blijven in de 0% vermogenswinst drempel. Elk bedrag boven dit wordt belast tegen de 15% belastingtarief.

Nathan Garcia, CFP®, met strategische Wealth Partners in Fulton, Md., zegt gepensioneerden kunnen hun pensioen aftrekken van hun jaarlijkse uitgaven bedrag, dan berekenen het belastbare deel van hun sociale uitkeringen en aftrekken van het saldo van de vorige vergelijking. Dan, als ze ouder zijn dan 72, Aftrekken hun vereiste minimale verdeling. De rest, indien van toepassing, is wat moet komen van de gepensioneerden’ 401 (k), tot de $40.400 of $80.800 limiet. Alle benodigde inkomsten boven dit bedrag moeten worden onttrokken aan posities met langetermijnkapitaalwinsten op een makelaarsrekening of Roth IRA.

8. Roll Over oude 401(k)s

onthoud dat u geen uitkeringen op uw 401 (k) fondsen bij uw huidige werkgever hoeft te nemen als u nog steeds werkt. Echter, “als je 401 (k)s met eerdere werkgevers of traditionele IRAs, je zou worden verplicht om RMD’ s te nemen van die accounts,” zegt Mindy S. Hirt, CFP®, een rijkdom adviseur bij Argent Financial Group in Nashville, Tenn.

om de eis te vermijden, “rol je oude 401(k)s en traditionele IRAs in je huidige 401(k) voor het jaar dat je 70½ wordt,” (nu 72), adviseert ze. “Er zijn een aantal uitzonderingen op deze regel, maar als je kunt profiteren van deze techniek, kunt u verder uitstel van het belastbaar inkomen tot pensionering, op welk punt de uitkeringen kunnen worden op een lagere belastingschijf (als je niet meer hebt verdiend inkomen).”

zoals hierboven vermeld, werden RMD ‘ s opgeheven voor 2020.

9. Uitstel van het opnemen van Sociale Zekerheid

om uw belastbaar inkomen lager te houden wanneer (u een pensioen van 401(k) hebt genomen) en mogelijk ook in een lagere belastingschijf te blijven, overweeg het nemen van uw sociale uitkeringen uit te stellen. Frank St. Onge, een Brighton, Mich.- gebaseerd CFP® bij Total Financial Planning LLC, adviseert een aantal van zijn klanten om de sociale zekerheid betalingen te vertragen als onderdeel van een belastingbesparende strategie die het omzetten van een aantal fondsen naar een Roth IRA omvat. “Ik adviseer om te wachten tot de leeftijd van 70 jaar om met hun sociale uitkeringen te beginnen,” zegt Onge.

als gepensioneerden het zich kunnen veroorloven om het innen van sociale uitkeringen uit te stellen, kunnen zij ook hun uitkering met bijna een derde verhogen. Als u geboren bent binnen de jaren 1943-1954, bijvoorbeeld, uw volledige pensioenleeftijd—het punt waarop u 100% van uw uitkering krijgt—is 66. Maar als je uitstelt tot de leeftijd van 67, krijg je 108% van uw leeftijd 66 uitkering, en op de leeftijd van 70 krijg je 132% (de Sociale Zekerheid administratie biedt deze handige rekenmachine). Deze strategie stopt met het leveren van een extra voordeel op de leeftijd 70, echter, en het maakt niet uit wat, je moet nog steeds bestand voor Medicare Deel A op de leeftijd 65.

verwar het uitstellen van socialezekerheidsuitkeringen niet met de oude” dossier-en opschortstrategie ” voor echtgenoten. De regering sloot die maas in 2016.

10. “Voor mensen die wonen in gebieden die gevoelig zijn voor orkanen, tornado’ s, aardbevingen of andere vormen van natuurrampen,” zegt Ramnarain, “verleent de IRS periodiek hulp met betrekking tot 401(k)—distributies-in feite, het afzien van de 10% boete binnen een bepaalde tijdspanne. Een voorbeeld zou kunnen zijn tijdens bepaalde ernstige Florida orkaan seizoenen.”

Als u in een van deze gebieden woont en een vroege 401(k) distributie moet nemen, kijk dan of u op een van deze tijden kunt wachten.

bovendien zijn er andere gebeurtenissen die een onbillijkheid vormen en dus een vrijstelling van de 10% – boete opleveren. Ze omvatten economische uitdagingen, zoals banenverlies, de noodzaak om collegegeld te betalen, of het zetten van een aanbetaling op een huis.

bovendien staat de CARES Act degenen die getroffen zijn door de uitbraak van het coronavirus een verdeling van onbillijkheden toe van maximaal $100.000 zonder de boete van 10% die normaal gesproken verschuldigd is aan personen jonger dan 59½ jaar.

rekeninghouders mochten ook tot drie jaar de verschuldigde belasting over opnames betalen, in plaats van deze in één jaar verschuldigd te zijn. Zij kregen ook de keuze om de intrekking terug te betalen tot A 401(k) en geen belasting verschuldigd te zijn—zelfs als het bedrag de jaarlijkse bijdragelimiet overschreed. Degenen die getroffen werden door de covid-19-pandemie in 2020 kwamen in aanmerking.

401(k) distributie FAQs

Wat zijn de regels voor een 401(k) distributie?

u kunt geld opnemen van uw 401(k) foutloos zodra u 59-1/2. De opnames zijn onderworpen aan de gewone inkomstenbelasting, op basis van uw belastingschijf. Voor degenen onder 59-1 / 2 die een vroege 401(k) terugtrekking, een 10% boete wordt normaal beoordeeld, tenzij u worden geconfronteerd met financiële problemen, het kopen van een eerste huis, of hoeft te dekken kosten in verband met een geboorte of adoptie. In het kader van de coronavirus Aid, Relief, and Economic Security (CARES) Act 2020 werd een hardheidsuitkering van maar liefst $100.000 toegestaan, zonder de boete van 10%. Echter, de 10% boete is terug in 2021, en inkomsten uit opnames zal tellen als inkomsten voor het belastingjaar 2021.

kunt u zich zonder boete uit een 401(k) terugtrekken?

u kunt zich zonder boete terugtrekken uit een 401(k) – verdeling Als u ten minste 59-1/2 bent. Als u jonger bent dan die leeftijd, is de boete 10% van het totaal. Er zijn uitzonderingen voor financiële ontbering en er is een speciale eenmalige deal voor het opnemen van maximaal $100.000 zonder boete onder de Cares Act. De vervroegde terugtrekking boete is terug in 2021, en inkomsten uit opnames zal tellen als inkomsten voor het belastingjaar 2021.

Hoe lang duurt een verdeling van 401(k)?

Er is geen universele periode waarin u moet wachten om een 401(k) distributie te ontvangen. Over het algemeen duurt het 3 tot 10 werkdagen om een cheque te ontvangen, afhankelijk van welke instelling uw rekening beheert en of u een fysieke cheque ontvangt of deze via elektronische overschrijving naar een bankrekening laat verzenden.

kan ik een Distributie uit mijn 401(k) halen terwijl ik nog aan het werk ben?

Ja, maar elke uitkering zal worden belast als gewoon inkomen en zal worden onderworpen aan de 10% boete als de persoon die de 401(k) opname is jonger dan 59-1/2. De boete wordt kwijtgescholden als je in aanmerking komt als het ervaren van een ontbering.

hoeveel belasting betaal ik bij een opname van 401(k)?

uw opname wordt belast als gewoon inkomen en hangt af van de belastingschijf waarin u voor het jaar valt. U kunt tot $5.000 belastingvrij in te trekken om de kosten in verband met een geboorte of adoptie te dekken. Onder de Cares Act, rekeninghouders kon opnemen tot $ 100.000 zonder boete en had ook drie jaar om de verschuldigde belasting te betalen. De vervroegde terugtrekking boete is terug in 2021, en inkomsten uit opnames zal tellen als inkomsten voor het belastingjaar 2021.

de Bottom Line

Het uitstellen van socialezekerheidsbetalingen, het overrollen van oude 401(k)s, het opzetten van IRAs om de verplichte 20% federale inkomstenbelasting te vermijden, en het houden van uw vermogenswinst belastingen laag zijn een van de beste strategieën voor het verlagen van de belastingen op uw 401(k) terugtrekking. Houd er rekening mee dat dit geavanceerde strategieën zijn die door de profs worden gebruikt om de belastingdruk van hun klanten op het moment van 401(k) – distributie te verminderen. Probeer ze niet zelf uit te voeren, tenzij je een hoge mate van financiële en fiscale kennis hebt.

vraag in plaats daarvan uw financiële planner of een van hen geschikt is voor u. Zoals met alles wat te maken heeft met belastingen, zijn er regels en voorwaarden met elk, en een verkeerde beweging kan leiden tot sancties.