Cuando se trata de ahorrar para la universidad, los estadounidenses tienen muchas opciones posibles. Puede invertir dinero en una cuenta de corretaje, ahorrar dinero en una cuenta de cheques, ahorros o CD, o incluso podría planear usar algunos de sus ahorros para la jubilación. Sin embargo, hay dos vehículos de ahorro principales diseñados específicamente para el ahorro universitario: el plan de ahorro 529 y la Cuenta de Ahorro para Educación Coverdell, o Coverdell ESA.

Dado que estos tienen excelentes beneficios fiscales cuando los fondos se utilizan para gastos educativos, a menudo son la forma más inteligente de ahorrar para la universidad. Sin embargo, muchos estadounidenses no tienen idea de cómo funcionan, o cómo establecer uno. Con eso en mente, aquí hay una discusión rápida de ambos tipos de cuentas y los pros y los contras de cada uno.

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planes de ahorro 529: Límites altos y posibles beneficios fiscales

los planes 529 técnicamente vienen en dos variedades: planes de matrícula prepagada y planes de ahorro. Sin embargo, los planes de matrícula prepagada son cada vez menos populares y solo se ofrecen en unos pocos estados. Por lo tanto, nos centraremos en los planes de ahorro 529 aquí.

529 planes de ahorro son estatales. Por ejemplo, Carolina del Sur (donde vivo) tiene su propio plan de ahorros 529, al igual que la mayoría de los demás estados. En cuanto a las inversiones, los planes 529 generalmente ofrecen una variedad de opciones de fondos de inversión, similares a un 401(k). Por lo general, hay algunas opciones de inversión estáticas (lo que significa que el enfoque de inversión sigue siendo el mismo), así como algunas que ajustan sus asignaciones de activos a lo largo del tiempo.

Tanto los planes de ahorro 529 como las cuentas Coverdell son cuentas después de impuestos, como las cuentas IRA Roth. Esto esencialmente significa que no obtiene una deducción de impuestos federales del año en curso por sus contribuciones, pero cualquier retiro que califique estará 100% libre de impuestos, y sus inversiones crecerán y estarán libres de impuestos compuestos mientras estén en la cuenta.

Habiendo dicho que, debido a la naturaleza operada por el estado de los planes de ahorro 529, muchos estados ofrecen una deducción de impuestos estatales para el año en curso por contribuciones. Por ejemplo, Carolina del Sur permite a los residentes deducir contribuciones al plan del estado, mientras que algunos, como Arizona, por ejemplo, permiten a los residentes una deducción por contribuciones al plan 529 de cualquier estado.

En ese sentido, es importante mencionar que no necesariamente tiene que contribuir al plan 529 de su estado de origen. Por lo tanto, si no le gusta particularmente el plan que ofrece su estado, no dude en darse una vuelta.

Una gran ventaja de los planes de ahorro 529 es que la mayoría tienen límites de contribución extremadamente altos. Por ejemplo, el Plan de Ahorros 529 Future Scholar de Carolina del Sur tiene un límite de contribución de 4 426,000, diseñado para cubrir una educación universitaria de cuatro años en cualquier escuela que se le ocurra.

Coverdell ESA: Flexibilidad de inversión

Una Cuenta de Ahorros para Educación Coverdell, o Coverdell ESA, es la otra opción principal diseñada para ayudar a los estadounidenses a ahorrar para la universidad.

A diferencia de los planes de ahorro 529, los Coverdell ESAs no son estatales. Puede abrir una Coverdell ESA a través de un corredor de su elección.

La ventaja de esto es que, si bien un plan de ahorros 529 está estructurado como un 401(k) cuando se trata de opciones de inversión, un Coverdell ESA le permite invertir en prácticamente cualquier acción, bono o fondo mutuo que desee. Si quieres invertir parte del fondo universitario de tu hijo en acciones de Disney, por ejemplo, una ESA de Coverdell te permite hacerlo.

En el lado negativo, esto significa que los ESAS de Coverdell no califican para beneficios fiscales estatales como lo hacen muchos planes de ahorro 529. Para ser claros, reciben el mismo tratamiento con ventajas fiscales que los 529 a nivel federal, pero su estado no le permitirá cancelar las contribuciones de Coverdell. Si vive en un estado que ofrece deducciones por contribuciones de 529, esto puede ser una gran diferencia.

Otro gran inconveniente de usar una ESA Coverdell es el límite de contribución. Las contribuciones de Coverdell están limitadas a 2 2,000 por año. Y esto no es un límite por cuenta, es por beneficiario. En otras palabras, incluso si usted, sus padres y una tía o tío abren cuentas de cobertura para su hijo, las contribuciones anuales combinadas a todas las cuentas no pueden exceder los 2 2,000. Si su objetivo es pagar por cuatro años de universidad en su totalidad, es poco probable que un Coverdell lo lleve allí por sí solo.

La reforma fiscal eliminó una ventaja clave de la Coverdell ESA

Una de las mayores ventajas de usar una Coverdell ESA para ahorrar para la educación es que no estás limitado solo a la universidad. Los fondos de Coverdell se pueden usar para pagar gastos educativos calificados a cualquier nivel, en otras palabras, si envió a su hijo a una escuela secundaria privada, podría usar el dinero de un Coverdell para ayudarlo a pagarlo.

Bueno, la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos ha nivelado el campo de juego. De acuerdo con el proyecto de ley, y con la guía recientemente publicada por el IRS, las distribuciones de planes 529 ahora se pueden usar para pagar hasta 1 10,000 en matrícula de escuela primaria o secundaria por año, por beneficiario.

En pocas palabras, las dos ventajas clave de una ESA Coverdell han sido históricamente la flexibilidad de inversión y la capacidad de utilizar fondos en otros niveles educativos además de la universidad. Ahora que los planes 529 tienen límites de contribución más altos, posibles beneficios fiscales estatales y usos más flexibles de los fondos, es más difícil argumentar a favor de un Coverdell.

Por qué elegí un 529 para mis hijos (y probablemente tú también deberías hacerlo)

Por lo general, soy fan de los planes de ahorro 529 en comparación con los Coverdell ESAs, y, a título informativo, uso los 529 para ahorrar para la educación de mis hijos. La primera razón por la que lo hago es porque quiero poder reservar más de 2 2,000 por año, especialmente mientras son jóvenes y el tiempo está de su lado. Se ha estimado que la universidad pública podría costar más de 5 50,000 por año para cuando mi hijo llegue allí. Incluso si mis inversiones funcionan fenomenalmente bien, es poco probable que acumule lo suficiente en un Cobertizo solo.

Además, vivo en un estado (Carolina del Sur) que ofrece una deducción de impuestos estatales por las contribuciones al plan de ahorros 529, y esto nos ha ahorrado a mi esposa y a mí cientos de dólares desde que empezamos a ahorrar dinero.

Es importante tener en cuenta que puede usar un plan de ahorros 529 y un Coverdell ESA si lo desea. Si está decidido a poner algunos de los ahorros universitarios de sus hijos en, por ejemplo, acciones de Manzana, un Coverdell puede permitirle hacerlo, pero no lo encuentro necesario en este caso. No me malinterpretes given dada la opción, me encanta la flexibilidad de inversión. Por ejemplo, he transferido cuentas 401 (k) de empleadores anteriores a cuentas IRA solo para poder comprar algunas acciones individuales con el dinero. Sin embargo, en un Coverdell, mis inversiones tendrían que superar significativamente al mercado para justificar renunciar a las ventajas fiscales estatales.

En pocas palabras, un plan de ahorros 529 tiene mucho más sentido en mi situación, así como para la mayoría de los otros ahorradores universitarios estadounidenses.

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Matthew Frankel es propietario de acciones de Apple. The Motley Fool es propietario de acciones y recomienda a Apple y Walt Disney. The Motley Fool tiene las siguientes opciones: llamadas largas de enero de 2020 a Apple 150 en Apple y llamadas cortas de enero de 2020 a Apple 155 en Apple. El Tonto Abigarrado tiene una política de divulgación.