Tasse
Day trading taxes sono tutt’altro che semplici, ed è l’ultima cosa che vuoi affrontare dopo un anno sulle montagne russe, che si spera finisca in nero. Reporting fiscale significa decifrare la moltitudine di regole torbide e obblighi. Questa pagina analizza il modo in cui vengono calcolate le parentesi fiscali, le differenze regionali, le regole di cui essere a conoscenza, oltre a offrire alcuni preziosi consigli su come essere più efficienti dal punto di vista fiscale.
In che modo il Day Trading influisce sulle tasse?
Sfortunatamente, non esiste un trading esentasse. Giorno di negoziazione e le tasse vanno di pari passo. Come dice il proverbio, le uniche due cose di cui puoi essere sicuro nella vita sono la morte e le tasse. Il modo in cui sei tassato varierà enormemente a seconda di quanto scambi e del mandato del sistema fiscale in cui ti trovi.
La tassa sul trading nel Regno Unito è diversa da quella in India, Irlanda, Australia e Stati Uniti, ad esempio. Più in basso si vedrà come le tasse sono stimati in diversi sistemi, ma prima ottenere la testa intorno ad alcuni dei gergo fiscale essenziale.
Esentasse?
Nel Regno Unito, CFD, forex e spread betting sono classificati come “speculativi”. Poiché nessuna attività sottostante è effettivamente posseduta, questi derivati sfuggono all’imposta sulle plusvalenze e HMRC visualizza il reddito derivato da questa speculazione come esentasse. Gli individui che si classificano come “trading for a living” potrebbero dover pagare l’imposta sul reddito, ma in generale i profitti non sono responsabili dell’imposta.
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Terminologia fiscale
Se cercare di decifrare ciò che devi non era già abbastanza complicato, i documenti fiscali lunghi includono anche tutta una serie di vocaboli complessi. Di seguito alcuni dei termini più importanti sono stati definiti in modo semplice.
Reddito da lavoro
Questo è il denaro che fai dal tuo lavoro. Tuttavia, alcuni sistemi fiscali non considerano i guadagni di trading giornaliero come reddito da lavoro, anche se è la tua occupazione a tempo pieno. Mentre questo può significare nessuna tassa di lavoro autonomo, significa anche che non contribuirai alla sicurezza sociale. In alcuni paesi, ciò significa che non hai diritto a prestazioni pensionistiche complete.
Redditi da capitale
Questo è il reddito totale da proprietà detenute per gli investimenti prima di qualsiasi detrazione. Mentre includerà interessi, rendite, dividendi e royalties, non include le plusvalenze nette, a meno che non si opti per includerle. A parte le plusvalenze nette, la maggior parte dei commercianti intraday avrà molto poco reddito da investimento ai fini delle imposte sul day trading.
Base di costo
Rappresenta l’importo originariamente pagato per un titolo, più le commissioni. Agisce come una cifra iniziale da cui vengono determinati utili e perdite. Se il valore della tua posizione supera la base di costo al momento della chiusura della tua posizione, hai generato una plusvalenza. Se scende al di sotto della vostra base di costo, si è lasciato con una perdita di capitale.
Plusvalenze
Questo è semplicemente quando si guadagna un profitto dall’acquisto o dalla vendita di un titolo. Di solito pagherai le tasse sulle plusvalenze se hai ricoperto la posizione per meno di un anno. Questo è di solito considerato una plusvalenza a breve termine e tassato allo stesso tasso di reddito normale.
Minusvalenze
Le imposte sulle perdite sorgono quando si perde dall’acquisto o dalla vendita di un titolo. La buona notizia è che spesso puoi dedurre tali perdite, fino all’ammontare delle plusvalenze che hai guadagnato quest’anno. In cima a quello, uno dei vantaggi fiscali di alcuni sistemi è che si può effettivamente write-off un importo aggiuntivo se hai subito più perdite e guadagni in un anno.
Uno di questi esempi fiscali può essere trovato negli Stati Uniti Una regola fiscale consente di cancellare un extra di $3.000 all’anno, e qualsiasi cosa al di sopra che si può effettivamente portare avanti al prossimo anno fiscale.
Wash-Sale Rule
Se sei un giorno di trading negli Stati Uniti, è molto probabile che ad un certo punto ti imbatti nella regola di wash-sale. Esso stabilisce che non si può rivendicare una perdita sulla vendita o il commercio di un titolo in un lavaggio-vendita. Un lavaggio-vendita è quando un individuo acquista o vende un titolo in perdita, e poi entro trenta giorni prima o dopo la vendita, acquista un titolo ‘sostanzialmente identico’.
Differenze negli strumenti finanziari
Mentre le tasse nel day trading possono variare, una cosa che di solito non fa la differenza, è ciò che stai comprando e vendendo. Le tasse Forex sono le stesse delle tasse su azioni ed emini. Allo stesso modo, anche le tasse sulle opzioni e sui futures saranno le stesse.
I sistemi fiscali non sono preoccupati se stai comprando e vendendo oro, petrolio o azioni Tesco, si preoccupano semplicemente dei profitti e delle perdite che stai facendo. Invece, sono le differenze regionali di seguito che avranno un impatto.
Alcuni tipi di investimento sono considerati più speculativi di altri – spread betting e opzioni binarie per esempio. Questo a volte può avere un impatto sulla posizione fiscale. Nel Regno Unito, ad esempio, questa forma di speculazione è esentasse. Poiché lo spread betting è più adatto al trading a breve termine, può fornire un percorso fiscale efficiente per i trader ad alta frequenza.
Differenze regionali
Ogni sistema fiscale ha leggi e scappatoie diverse da superare. Le tasse di negoziazione giornaliera in Canada saranno diverse da quelle in Australia, Irlanda, India e Regno Unito. Questo è il motivo per cui le aliquote fiscali stimate per il day trading possono variare enormemente, anche se stai investendo negli stessi strumenti. Detto questo, l’occidente è noto per la carica di tasse più elevate.
UK
La gente spesso chiede, ‘ i commercianti di giorno pagano la tassa di lavoro autonomo?’La risposta a questo è, dipende. Imposta sugli utili commerciali nel Regno Unito rientra in tre categorie principali. Tuttavia, vale la pena ricordare i parametri per ogni cambiamento di stato, quindi è importante controllare i nuovi sviluppi. L’HMRC ti vedrà come:
- Speculativo – Questo è paragonabile alle attività di gioco d’azzardo, e se rientri in questa categoria sei a tutti gli effetti in un paradiso fiscale. Sarai libero da qualsiasi imposta sul reddito, imposta sulle imprese e imposta sulle plusvalenze. Alcuni veicoli di investimento, come spread betting o opzioni binarie, hanno maggiori probabilità di essere considerati “speculativi”. La nota di cautela qui è che mentre l’imposta non è dovuta, significa anche che le perdite non possono essere rivendicate come possono come investitore privato.
- Self-employed trading activity-Verresti tassato allo stesso modo di qualsiasi normale lavoratore autonomo, quindi sarai tenuto a pagare le tasse aziendali.
- Investitore privato-I tuoi utili e le perdite saranno soggetti al regime fiscale sulle plusvalenze. Se si contatta HMRC che vi aiuterà a confermare quale stato fiscale si rientra.
Le implicazioni fiscali nel Regno Unito non sono così gravi da scoraggiare le persone dal dilettarsi nel mercato. Finché fai regolarmente la tua contabilità fiscale, puoi rimanere facilmente entro i parametri della legge.
US
Quando si tratta di tasse per il day trading negli Stati Uniti, sarai un “trader” o un “investitore”. Essi possono essere utilizzati in modo intercambiabile, ma i vostri obblighi variano drasticamente a seconda di quale categoria si rientra. Essi sono definiti come segue:
- Trader-Trascorre molto tempo alla ricerca e l’esecuzione di operazioni (almeno 16 ore a settimana). Anche commercia quasi ogni giorno il mercato è aperto ed è interessato solo a posizioni a breve termine. Stai davvero facendo soldi? Mentre cattivi anni sono ammessi, la maggior parte delle imprese reali sono pensati per essere redditizio tre degli ultimi cinque anni. Aiuta anche se non hai un altro lavoro sul lato.
- Investor-Sei un investitore se non sei considerato nel commercio o attività di acquisto e vendita di titoli. Se non scambi regolarmente e hai un lavoro a tempo pieno, probabilmente rientrerai nella categoria “investitore” in termini di tasse sui profitti commerciali intraday.
Un trader può detrarre le sue spese, mentre le detrazioni di un investitore sono solitamente estremamente limitate. Quelle deduzioni possono sommare, soprattutto se ci sei dentro per il lungo raggio. Si dovrebbe anche guardare quando si deve pagare le tasse di trading giorno. Sarà trimestrale o annuale?
Canada
Le tasse del Canada per il day trading sono relativamente semplici. È possibile dichiarare i profitti come plusvalenze o come reddito d’impresa alla Canada Revenue Agency (CRA). Ogni stato ha implicazioni fiscali molto diverse.
- Plusvalenze – Se stai comprando e vendendo titoli come investimento, probabilmente si desidera utilizzare un conto capitale. Optare per questo percorso e le plusvalenze saranno solo 50% imponibile. Tuttavia, è meno vantaggioso se si incorrono perdite. Le perdite possono essere richieste solo a fronte di plusvalenze.
- Reddito d’impresa – Se si sta investendo solo per realizzare un profitto, si consiglia di dichiarare i guadagni come reddito d’impresa.
I profitti aziendali sono interamente imponibili, tuttavia le perdite sono completamente deducibili da altre fonti di reddito. Inoltre, i profitti aziendali sono pensionabili, quindi potrebbe essere necessario versare contributi al tasso di lavoro autonomo del 9,9%.
India
Il giorno di negoziazione aliquote fiscali e le regole in India non sono così complicate come appare prima. I commercianti di giorno hanno la propria categoria fiscale, è sufficiente dimostrare che si adatta all’interno di tale.
- Attività speculativa-Fintanto che non detieni alcuna posizione durante la notte, sei considerato un trader intraday. Pertanto, tutte le operazioni effettuate sono considerate attività speculative e soggette all’imposta speculativa sul reddito d’impresa.
- Speculative business income-Tutti i profitti saranno aggiunti o compensate per gli altri redditi. Questo sarà quindi tassato alla tua solita lastra di reddito totale. Ad esempio, il tuo reddito salariale è Rs. 5 lacs e i tuoi profitti commerciali giornalieri sono 2.4 lacs, quindi il tuo reddito totale sarebbe 7.4 lacs, che sarebbe tassato secondo la lastra 20%.
Le tasse in India sono in realtà relativamente semplici allora. Tuttavia, chiedere un parere professionale prima di presentare il tuo ritorno per rimanere a conoscenza di eventuali modifiche.
Per tutti i dettagli, leggi la nostra guida alle tasse di trading di giorno in India.
Australia
Le implicazioni fiscali in Australia sono significative per i commercianti di giorno. A differenza di altri sistemi, sono esenti da qualsiasi forma di imposta sulle plusvalenze. L’Ufficio delle imposte australiano ti classifica come trader se svolgi “attività commerciali” allo scopo di guadagnare reddito dal trading.
In primo luogo, si fa a cadere in questa categoria?
- Reddito-Se il motivo principale che hai iniziato a investire è quello di guadagnare un reddito, allora probabilmente soddisfare i requisiti di business. Soprattutto se si mette da parte il capitale specifico per investire.
- Frequenza-Se scambi spesso e secondo un piano e una strategia, soddisfi questi criteri. Se scambi solo occasionalmente, allora non lo fai. Se si mantiene una stretta registrazione di conti e mestieri allora siete ancora più propensi a soddisfare i criteri minimi.
Una volta soddisfatti questi requisiti è sufficiente pagare le tasse sul vostro reddito dopo eventuali spese, che comprende eventuali perdite al vostro tasso di imposta personale. L’unica regola di cui essere a conoscenza è che qualsiasi guadagno derivante da operazioni a breve termine è considerato un normale reddito imponibile, mentre le perdite possono essere rivendicate come detrazioni fiscali.
Conseguenze di non pagare
Pagare le tasse può sembrare un incubo al momento, ma non riuscendo a farlo con precisione si può atterrare in acqua calda molto costoso. Le conseguenze fiscali per i commercianti di giorno meno prossimi possono variare da multe significative a persino il carcere.
Nel Regno Unito, ad esempio, potresti iniziare con una penalità del 5% sull’importo che devi al mese. Nel corso del tempo questo può raggiungere il 47,5%, e se ancora non si riesce a pagare in alcune situazioni si può fare uno stint a piacere di sua maestà.
Quindi, pensaci due volte prima di contemplare di dare alle tasse una miss quest’anno. Non vale la pena le ramificazioni.
Suggerimenti
La buona notizia è, ci sono un certo numero di modi per fare pagare le tasse per il giorno di negoziazione una passeggiata nel parco. Di seguito sono stati raccolti diversi consigli fiscali:
Conferma il tuo stato fiscale
Per fare questo vai alle linee guida online dei tuoi sistemi fiscali. Seguire le istruzioni sullo schermo e rispondere alle domande con attenzione. Quindi invia un’e-mail o scrivi a loro, chiedendo conferma del tuo stato. Una volta che hai quella conferma, metà della battaglia è già vinta.
Tenere un record
Alcuni sistemi fiscali richiedono ogni dettaglio su ogni commercio. Non vuoi indovinare o lasciare sezioni vuote sulla tua dichiarazione dei redditi. Quindi, tenere un registro dettagliato per tutto l’anno. Prendere nota di, la sicurezza, la data di acquisto, il costo, i proventi delle vendite e la data di vendita.
Consulta il tuo consulente fiscale
A nessuno piace pagare per loro, ma sono un male necessario. Non basta consultarli una volta all’anno, chiedere consiglio regolarmente. È necessario rimanere a conoscenza di eventuali sviluppi o modifiche che potrebbero avere un impatto sui vostri obblighi. Non si sa mai, si potrebbe risparmiare qualche soldo serio.
Software
La fine dell’anno fiscale si avvicina rapidamente. Tutto ad un tratto si hanno centinaia di mestieri che l’uomo fiscale vuole vedere i singoli conti di. Non solo potrebbero voler conoscere il tuo profitto o perdita da ogni vendita, ma richiederanno anche una descrizione del titolo, della data di acquisto, del costo, dei proventi delle vendite e della data di vendita. Quella quantità di scartoffie è un serio mal di testa.
Ecco dove software fiscale e calcolatrici entrano in gioco. È possibile trasferire tutti i dati richiesti dal vostro broker online, nel vostro software di preparazione fiscale day trader.
Se si vuole essere pronti per la fine dell’anno fiscale, poi mettere le mani su qualche software fiscale day trader, come Turbotax. È un modo senza problemi per mantenere i tuoi obblighi fiscali.
Punti chiave
Giorno di negoziazione e il pagamento delle tasse, non si può avere uno senza l’altro. Le tasse nel commercio rimangono un complesso campo minato. Purtroppo, non sono evitabili e le conseguenze di non riuscire a soddisfare le vostre responsabilità fiscali possono essere gravi. È vitale quindi stabilire il tuo status fiscale e comprendere i tuoi obblighi. L’utilizzo di software e la ricerca di una consulenza professionale può aiutare a diventare un commerciante di giorno efficiente fiscale.