Quando si tratta di risparmio per il college, gli americani hanno molte scelte possibili. Puoi investire denaro in un conto di intermediazione, risparmiare denaro in un conto di controllo, risparmio o CD, o potresti anche pianificare di utilizzare alcuni dei tuoi risparmi per la pensione. Tuttavia, ci sono due principali veicoli di risparmio specificamente destinati al risparmio universitario: il piano di risparmio 529 e il conto di risparmio Coverdell Education, o Coverdell ESA.

Poiché questi hanno alcuni benefici fiscali eccellenti quando i fondi vengono utilizzati per le spese educative, sono spesso il modo più intelligente per risparmiare per il college. Tuttavia, molti americani non hanno idea di come funzionano, o come fare per la creazione di uno. Con questo in mente, ecco una rapida discussione di entrambi i tipi di account e i pro ei contro di ciascuno.

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529 piani di risparmio: limiti elevati e potenziali benefici fiscali

529 piani tecnicamente sono disponibili in due varietà: piani di lezioni prepagate e piani di risparmio. Tuttavia, piani di tasse scolastiche prepagate stanno diventando sempre meno popolari e sono offerti solo da alcuni stati. Quindi, ci concentreremo su 529 piani di risparmio qui.

529 piani di risparmio sono statali. Ad esempio, la Carolina del Sud (dove vivo) ha il suo piano di risparmio 529, come la maggior parte degli altri stati. Per quanto riguarda gli investimenti, i piani 529 offrono generalmente una varietà di opzioni di fondi di investimento, simili a 401(k). Di solito ci sono alcune opzioni di investimento statiche (il che significa che l’attenzione all’investimento rimane la stessa), così come alcune che regolano le loro allocazioni di attività nel tempo.

Entrambi i piani di risparmio 529 e Coverdell ESA sono conti al netto delle imposte, come Roth IRAs. Ciò significa essenzialmente che non si ottiene una detrazione fiscale federale per l’anno in corso per i contributi, ma eventuali prelievi di qualificazione saranno esentasse al 100% e i vostri investimenti cresceranno e compound esentasse mentre nel conto.

Detto questo, a causa della natura statale dei piani di risparmio 529, molti stati offrono una detrazione fiscale statale per l’anno in corso per i contributi. Ad esempio, la Carolina del Sud consente ai residenti di detrarre i contributi al piano dello stato, mentre alcuni, come l’Arizona, ad esempio, consentono ai residenti una detrazione per i contributi a 529 di qualsiasi stato.

Su questa nota, è importante ricordare che non devi necessariamente contribuire al piano 529 del tuo stato di origine. Quindi, se non sei particolarmente affezionato al piano offerto dal tuo stato, sentiti libero di guardarti intorno.

Un grande vantaggio di 529 piani di risparmio è che la maggior parte hanno limiti di contribuzione estremamente elevati. Ad esempio, il South Carolina Future Scholar 529 Savings Plan ha un limite di contributo di 4 426.000 designed progettato per essere sufficiente a coprire un’istruzione universitaria di quattro anni in qualsiasi scuola a cui si possa pensare.

Coverdell ESA: flessibilità di investimento

Un conto di risparmio Coverdell Education, o Coverdell ESA, è l’altra opzione principale progettata per aiutare gli americani a risparmiare per il college.

A differenza dei piani di risparmio 529, le ESA di Coverdell non sono gestite dallo stato. È possibile aprire un Coverdell ESA attraverso un broker di vostra scelta.

Il lato positivo di questo è che mentre un piano di risparmio 529 è strutturato come un 401(k) quando si tratta di scelte di investimento, un Coverdell ESA consente di investire in praticamente qualsiasi azione, legame, o fondo comune di investimento che si desidera. Se si vuole investire un po ‘ di fondo del college di tuo figlio in Disney stock, per esempio, un Coverdell ESA permette di farlo.

Al ribasso, questo significa che le ESA di Coverdell non si qualificano per i benefici fiscali statali come fanno molti piani di risparmio 529. Per essere chiari, ottengono lo stesso trattamento con agevolazioni fiscali di 529 a livello federale, ma il tuo stato non ti permetterà di cancellare i contributi di Coverdell. Se si vive in uno stato che offre detrazioni per 529 contributi, questo può essere una grande differenza.

Un altro grande svantaggio dell’utilizzo di un ESA Coverdell è il limite di contributo. I contributi Coverdell sono limitati a $2.000 all’anno. E questo non è un limite per conto, è per beneficiario. In altre parole, anche se tu, i tuoi genitori e una zia o uno zio tutti gli ESA Coverdell aperti per il tuo bambino, i contributi annuali combinati a tutti gli account non possono superare i $2.000. Se il vostro obiettivo è quello di pagare per quattro anni di college in pieno, un Coverdell è improbabile per arrivare lì tutto da solo.

Riforma fiscale ha portato via un vantaggio chiave del Coverdell ESA

Uno dei maggiori vantaggi di utilizzare un Coverdell ESA per risparmiare per l’istruzione è che non si è limitato al solo college. I fondi Coverdell possono essere utilizzati per pagare le spese educative qualificate a qualsiasi livello-in altre parole, se hai inviato tuo figlio a una scuola superiore privata, potresti usare i soldi di un Coverdell per aiutarti a pagarlo.

Bene, i tagli fiscali e Jobs Act ha livellato il campo di gioco. Secondo il disegno di legge, e di recente rilasciato guida da parte dell’IRS, 529 distribuzioni piano possono ora essere utilizzati per pagare fino a $10.000 in lezioni di scuola elementare o secondaria all’anno, per beneficiario.

In poche parole, i due vantaggi chiave di un ESA di Coverdell sono stati storicamente la flessibilità degli investimenti e la capacità di utilizzare fondi ad altri livelli di istruzione oltre al college. Ora che i piani 529 hanno limiti di contribuzione più elevati, potenziali benefici fiscali statali e usi più flessibili dei fondi, è più difficile fare il caso a favore di un Coverdell.

Perché ho scelto un 529 per i miei figli (e probabilmente dovresti farlo anche tu)

Sono generalmente un fan dei piani di risparmio 529 su Coverdell ESA, e in piena divulgazione, uso 529s per risparmiare per le educazioni dei miei figli. La prima ragione per cui lo faccio è perché voglio essere in grado di mettere da parte più di $2.000 all’anno especially soprattutto mentre sono giovani e il tempo è dalla loro parte. È stato stimato che il college pubblico potrebbe costare più di $50.000 all’anno per il momento il mio figlio neonato arriva lì. Anche se i miei investimenti eseguono fenomenale bene, sono improbabile che si accumulano quasi abbastanza in un Coverdell da solo.

Inoltre, io vivo in uno stato (South Carolina) che dà una detrazione dell’imposta sul reddito dello stato per 529 contributi piano di risparmio, e questo ha salvato io e mia moglie centinaia di dollari da quando abbiamo iniziato a impostare i soldi da parte.

È importante notare che è possibile utilizzare sia un piano di risparmio 529 che un Coverdell ESA se lo si desidera. Se sei pronto a mettere alcuni dei risparmi del college di tuo figlio in, diciamo, azioni Apple, un Coverdell può permetterti di farlo, ma non lo trovo necessario in questo caso. Non fraintendetemi given data la scelta, amo la flessibilità degli investimenti. Per esempio, ho rotolato su 401(k) conti da precedenti datori di lavoro in ira solo così ho potuto comprare alcuni singoli titoli con i soldi. Tuttavia, in un Coverdell, i miei investimenti dovrebbero sovraperformare significativamente il mercato per giustificare la rinuncia ai vantaggi fiscali statali.

In poche parole, un piano di risparmio 529 ha molto più senso nella mia situazione, così come per la maggior parte degli altri college-risparmiatori americani.

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Matthew Frankel possiede azioni di Apple. Il Motley Fool possiede azioni di e raccomanda Apple e Walt Disney. Il Motley Fool ha le seguenti opzioni: lungo gennaio 2020 calls 150 chiamate su Apple e breve gennaio 2020 calls 155 chiamate su Apple. Il pazzo eterogeneo ha una politica di divulgazione.