Se si dispone di un tradizionale 401(k), si dovrà pagare le tasse quando si prende un 401 (k) distribuzione. Che 401 (k) il denaro è soggetto all’imposta sul reddito ordinaria. L’importo che paghi si basa sulla tua fascia di imposta e, se hai meno di 59½, aggiungi una penalità di prelievo anticipato del 10% nella maggior parte dei casi. Questo potrebbe mettere la tua aliquota fiscale nella fascia superiore del 37%. (Si noti che non vi era alcuna penalità di ritiro anticipato in 2020 per i prelievi correlati al coronavirus, in seguito al passaggio della legge CARES.)

Potresti guardare un Roth 401(k) o un Roth IRA per pagare le tasse ora piuttosto che dopo, ma volevamo sapere come i professionisti finanziari aiutano i loro clienti a ridurre al minimo il loro carico fiscale su una distribuzione standard 401(k). Abbiamo chiesto, e ci hanno dato alcuni buoni consigli su come ridurre il carico imponibile ed evitare il 20% ritenuta obbligatoria. Continuate a leggere per scoprire come si può beneficiare in questo momento.

La tua distribuzione 401(k) e le tasse

Le distribuzioni dal tuo 401(k) sono tassate come reddito ordinario, in base al tuo reddito annuale. Tale reddito comprende le distribuzioni da conti pensionistici e pensioni e qualsiasi altro reddito. Di conseguenza, quando si prende una distribuzione 401K), è importante essere consapevoli della staffa fiscale e di come la distribuzione potrebbe avere un impatto su tale staffa. Qualsiasi distribuzione 401(k) che prendi aumenterà i tuoi guadagni annuali e potrebbe spingerti in una fascia fiscale più alta se non stai attento.

C’è una ritenuta obbligatoria del 20% di un prelievo 401(k) per coprire l’imposta federale sul reddito, se alla fine dovrai il 20% del tuo reddito o meno. Rotolare la parte del tuo 401 (k) che vorresti ritirare in un IRA è un modo per accedere ai fondi senza essere soggetto a quel prelievo obbligatorio del 20%. Tax-loss vendere su investimenti poco performanti è un altro modo per contrastare il rischio di essere spinto in una fascia di imposta più elevata.

Differire l’assunzione di sicurezza sociale è un altro modo per ridurre il carico fiscale quando si prende un ritiro 401(k). Le prestazioni di sicurezza sociale non sono di solito imponibili a meno che il reddito annuo complessivo del destinatario superi un determinato importo. A volte un grande prelievo 401 (k) è sufficiente per spingere il reddito del destinatario oltre tale limite. Ecco uno sguardo a questi e altri metodi per ridurre le tasse che devi pagare quando prelievi fondi dal tuo 401 (k)

1. Esplora Net Unrealized Appreciation(NUA)

Se si dispone di azioni aziendali nel vostro 401 (k), si può beneficiare di net Unrealized appreciation(NUA) trattamento se la quota di azioni aziendali del vostro 401 (k) è distribuito a una banca imponibile o conto di intermediazione, dice Trace Tisler, CFP®, proprietario di Epic Financial LLC, una società di pianificazione finanziaria northeastern Ohio. Quando si esegue questa operazione, si devono ancora pagare l’imposta sul reddito sul prezzo di acquisto originale del titolo, ma l’imposta sulle plusvalenze sull’apprezzamento del titolo sarà inferiore.

Così, invece di mantenere i soldi nel vostro 401(k) o spostarlo in un IRA tradizionale, considerare spostando i fondi a un conto imponibile, invece. (Dovresti anche considerare di pensare due volte prima di ribaltare le azioni della società.) Questa strategia può essere piuttosto complessa, quindi potrebbe essere meglio arruolare l’aiuto di un professionista.

2. Usa l’eccezione ” Ancora funzionante “

La maggior parte delle persone sa che sono soggette a distribuzioni minime richieste (RMD) all’età di 72 anni, anche su un Roth 401(k). Si prega di notare che l’età RMD è stata cambiata da 70½ a 72 alla fine di 2019 attraverso la creazione di ogni comunità per il pensionamento Enhancement (SECURE) Act di 2019. Ma se stai ancora lavorando quando raggiungi quell’età, questi RMD non si applicano al tuo 401(k) con il tuo attuale datore di lavoro (vedi articolo 8, sotto).

In altre parole, puoi mantenere i fondi nel conto, guadagnare per aumentare il tuo gruzzolo e posticipare qualsiasi calcolo fiscale su di loro. Tenete a mente che l’IRS non ha chiaramente definito ciò che equivale a ” ancora lavorando;”probabilmente, però, dovresti essere considerato impiegato durante l’intero anno solare. Procedere con cautela se si sta tagliando di nuovo a part-time o considerando qualche altro tipo di scenario di pensionamento graduale.

Naturalmente, una strategia come questa comporta il rischio di investimento, per non parlare dei problemi di diventare un proprietario. Si dovrebbe sempre parlare con il vostro consulente finanziario prima di intraprendere un tale passo.

6. Guarda la tua staffa fiscale

Poiché tutto (o, si spera, solo una parte) della tua distribuzione 401(k) si basa sulla tua staffa fiscale al momento della distribuzione, prendi solo le distribuzioni al limite superiore della tua staffa fiscale.

“Uno dei modi migliori per ridurre al minimo le tasse è fare una pianificazione fiscale dettagliata ogni anno per mantenere il reddito imponibile al minimo”, afferma Neil Dinndorf, CFP®, consulente patrimoniale presso EnRich Financial Partners a Madison, Wis. Dire, per esempio, si sono sposati deposito congiuntamente. Per il 2020, si può rimanere nella fascia di imposta del 12% mantenendo reddito imponibile sotto $80.250. Per il 2021, si può rimanere nella fascia di imposta del 12% mantenendo reddito imponibile sotto $81.050.

Pianificando attentamente, puoi limitare i tuoi prelievi 401(k) in modo che non ti spingano in una fascia più alta (la prossima è del 22%) e poi prendere il resto dagli investimenti al netto delle imposte, dai risparmi in contanti o dai risparmi di Roth, dice Dinndorf. Lo stesso vale per le spese big-ticket in pensione, come ad esempio gli acquisti di auto o grandi vacanze: Cercare di limitare l’importo che si prende dal vostro 401(k), forse prendendo una combinazione di 401(k) e Roth/prelievi al netto delle imposte.

7. Mantieni basse le tue imposte sulle plusvalenze

Prova a prelevare solo dal tuo 401 (k) fino all’importo del reddito da lavoro che consentirà alle tue plusvalenze a lungo termine di essere tassate allo 0%. Nel 2021, i single con reddito imponibile fino a $40.400 e sposati deposito filer fiscali congiuntamente con reddito imponibile fino a 8 80.800 possono rimanere nella soglia 0% plusvalenze. Qualsiasi importo su questo è tassato al 15% tax rate.

Nathan Garcia, CFP®, con Strategic Wealth Partners a Fulton, Md., dice che i pensionati possono sottrarre la loro pensione dal loro ammontare di spesa annuale, poi calcolare la parte imponibile delle loro prestazioni di Sicurezza sociale e sottrarre questo dall’equilibrio dall’equazione precedente. Quindi, se sono oltre 72, sottrarre la loro distribuzione minima richiesta. Il resto, se del caso, è quello che dovrebbe venire dai pensionati ‘ 401 (k), fino al limite di limit 40.400 o limit 80.800. Qualsiasi reddito necessario al di sopra di tale importo dovrebbe essere ritirato da posizioni con plusvalenze a lungo termine in un conto di intermediazione o Roth IRA.

8. Roll Over Old 401 (k) s

Ricorda, non devi prendere le distribuzioni sui tuoi fondi 401(k) presso il tuo attuale datore di lavoro se stai ancora lavorando. Tuttavia, “se hai 401 (k) s con precedenti datori di lavoro o IRA tradizionali, ti verrà richiesto di prendere RMDs da quei conti”, afferma Mindy S. Hirt, CFP®, consulente patrimoniale con Argent Financial Group a Nashville, Tenn.

Per evitare il requisito, “arrotola i tuoi vecchi 401(k)s e IRA tradizionali nel tuo attuale 401(k) prima dell’anno in cui compi 70½” (ora 72), consiglia. “Ci sono alcune eccezioni a questa regola, ma se è possibile usufruire di questa tecnica, è possibile rinviare ulteriormente il reddito imponibile fino al pensionamento, a quel punto le distribuzioni potrebbero essere a una fascia di imposta più bassa (se non hai più reddito da lavoro).”

Come accennato in precedenza, gli RMD sono stati revocati per il 2020.

9. Rinviare l’assunzione di Social Security

Per mantenere il reddito imponibile più basso quando (hai preso un ritiro 401(k)) e anche possibilmente rimanere in una fascia fiscale più bassa, considera di rimandare l’assunzione delle prestazioni di sicurezza sociale. Frank St. Onge, a Brighton, Mich.- based CFP® a Total Financial Planning LLC, consiglia alcuni dei suoi clienti di ritardare i pagamenti di sicurezza sociale come parte di una strategia di risparmio fiscale che include la conversione di alcuni fondi per un Roth IRA. “Raccomando di aspettare fino all’età di 70 anni per iniziare le loro prestazioni di sicurezza sociale”, afferma Onge.

Se i pensionati possono permettersi di ritardare la raccolta delle prestazioni di sicurezza sociale, possono anche aumentare il loro pagamento di quasi un terzo. Se sei nato negli anni 1943-1954, ad esempio, la tua età pensionabile completa—il punto in cui otterrai il 100% dei tuoi benefici—è 66. Ma se si ritarda a 67 anni, si otterrà il 108% del beneficio di 66 anni e all’età di 70 anni si otterrà il 132% (la Social Security Administration fornisce questa comoda calcolatrice). Questa strategia smette di produrre alcun beneficio extra all’età di 70 anni, tuttavia, e non importa cosa, dovresti comunque presentare per Medicare Part A all’età di 65 anni.

Non confondere ritardare le prestazioni di sicurezza sociale con la vecchia strategia “file e sospendi” per i coniugi. Il governo ha chiuso questa scappatoia nel 2016.

10. Get Disaster Relief

“Per le persone che vivono in aree soggette a uragani, tornado, terremoti o altre forme di disastri naturali”, dice Ramnarain, “l’IRS concede periodicamente sollievo per quanto riguarda 401(k) distribuzioni—in effetti, rinunciando alla penalità del 10% entro una certa finestra di tempo. Un esempio potrebbe essere durante alcune gravi stagioni degli uragani della Florida.”

Se vivi in una di queste aree e hai bisogno di prendere una distribuzione iniziale di 401(k), vedi se puoi aspettare una di queste volte.

Inoltre, ci sono altri eventi che costituiscono un disagio e quindi producono un’esenzione dalla sanzione del 10%. Essi comprendono sfide economiche, come la perdita di lavoro, la necessità di pagare le tasse universitarie, o mettere un acconto su una casa.

Inoltre, il CARES Act consente alle persone colpite dall’epidemia di coronavirus una distribuzione di disagio fino a $100.000 senza la penalità del 10% che normalmente i minori di 59½ devono.

Anche i proprietari di account sono stati autorizzati fino a tre anni per pagare l’imposta dovuta sui prelievi, invece di doverla in un anno. Hanno anche avuto la possibilità di rimborsare il prelievo a un 401(k) ed evitare di dover alcuna imposta—anche se l’importo ha superato il limite di contribuzione annuale. Coloro che sono stati colpiti dalla pandemia di COVID-19 nel 2020 erano ammissibili.

401(k) Distribuzione FAQ

Quali sono le regole per una distribuzione 401(k)?

È possibile prelevare denaro dal tuo 401(k) senza penalità una volta che si accende 59-1/2. I prelievi saranno soggetti all’imposta ordinaria sul reddito, in base alla tua fascia d’imposta. Per quelli sotto 59-1 / 2 che cercano di fare un ritiro anticipato 401(k), una penalità del 10% viene normalmente valutata a meno che non si trovino ad affrontare difficoltà finanziarie, acquistare una prima casa o dover coprire i costi associati a una nascita o adozione. Ai sensi della legge 2020 Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security(CARES), è stata consentita una distribuzione di disagio 401 (k) di ben $100,000, senza la penalità del 10%. Tuttavia, la penalità del 10% è tornata nel 2021 e il reddito sui prelievi conterà come reddito per l’anno fiscale 2021.

Puoi recedere da un 401(k) senza penalità?

Puoi recedere da una distribuzione 401(k) senza penalità se hai almeno 59-1/2. Se hai meno di quell’età, la penalità è del 10% del totale. Ci sono eccezioni per le difficoltà finanziarie e c’è uno speciale accordo una tantum per il ritiro fino a $100.000 senza penalità ai sensi della legge CARES. La penalità di ritiro anticipato è tornata in 2021 e il reddito sui prelievi conterà come reddito per l’anno fiscale 2021.

Quanto dura una distribuzione 401(k)?

Non esiste un periodo di tempo universale in cui è necessario attendere per ricevere una distribuzione 401(k). Generalmente, ci vogliono da 3 a dieci giorni lavorativi per ricevere un assegno, a seconda di quale istituzione amministra il tuo account e se stai ricevendo un assegno fisico o averlo inviato tramite bonifico elettronico su un conto bancario.

Posso prendere una distribuzione dal mio 401 (k) mentre sto ancora lavorando?

Sì, ma qualsiasi distribuzione sarà tassata come reddito ordinario e sarà soggetta alla penalità del 10% se la persona che effettua il prelievo 401(k) è inferiore a 59-1 / 2. La pena è revocata se si qualificano come vivendo un disagio.

Quante tasse devo pagare su un 401(k) Ritiro?

Il prelievo è tassato come reddito ordinario e dipende da quale fascia di imposta si rientra in per l’anno. È possibile prelevare fino a tax 5.000 esentasse per coprire i costi associati a una nascita o adozione. Secondo la legge CARES, i proprietari di account potevano ritirare fino a $100.000 senza penalità e avevano anche tre anni per pagare l’imposta dovuta. La penalità di ritiro anticipato è tornata in 2021 e il reddito sui prelievi conterà come reddito per l’anno fiscale 2021.

La linea di fondo

Differire i pagamenti di sicurezza sociale, ribaltamento vecchio 401(k)s, la creazione di IRA per evitare l’imposta federale obbligatoria del 20% sul reddito, e mantenere le imposte sulle plusvalenze basso sono tra le migliori strategie per ridurre le tasse sul vostro 401(k) ritiro. Tieni presente che si tratta di strategie avanzate utilizzate dai professionisti per ridurre gli oneri fiscali dei loro clienti al momento della distribuzione 401(k). Non cercare di implementarli da soli a meno che tu non abbia un alto grado di conoscenza finanziaria e fiscale.

Invece, chiedi al tuo pianificatore finanziario se qualcuno di loro è giusto per te. Come con tutto ciò che ha a che fare con le tasse, ci sono regole e condizioni con ciascuno, e una mossa sbagliata potrebbe innescare sanzioni.