hosszú távú adósság-kapitalizációs arány az adósság-saját tőke arány variációja. Annak meghatározására szolgál, hogy egy vállalkozás mennyi pénzügyi tőkeáttétellel rendelkezik, és hogy fő finanszírozási forrása az adósságokból származik-e. Ha a hosszú távú adósság-kapitalizációs arány magas, ez azt jelzi, hogy az üzleti nem lehet olyan jól. Nagyobb a csőd kockázata.

a társaság hosszú lejáratú adóssága az a pénz, amellyel a Társaság tartozásokban, hitelekben és egyéb módon tartozik, és a fizetési határidő a mérleg dátumától számított további tizenkét hónapig nem esedékes. A kapitalizációs arány viszont az az arány, amelyet akkor kapnak, amikor a teljes adósságot összehasonlítják a teljes kapitalizációval. A kapitalizációs arány az, amit pénzügyi tőkeáttételként használnak a vállalat saját tőkéjének felmérésére.

hosszú lejáratú adósság-kapitalizációs Arány Formula

\ text{LTD/C} = \ dfrac{\text {hosszú lejáratú adósság}} {\text {hosszú lejáratú adósság} + közös\: Stock + preferált\: Részvény}

közös állomány utal, hogy egy vállalat és annak tulajdonosi van osztva. Ily módon a tulajdonjog jóváírásra kerül attól függően, hogy hány részvényt birtokol, valamint a Társaság értékét részvényekben is. Tehát, ha egy vállalat 20.000 részvényt ér, akkor bárki, akinek 300 részvénye van a társaságtól, a társaság körülbelül 1.5% – át birtokolja.

Az előnyben részesített állomány viszont egy vállalat részvényeire utal, amelyek csak bizonyos részvényesek számára állnak rendelkezésre. Vannak olyan lehetőségek, amelyek nem állnak rendelkezésre a közös készletekkel rendelkező emberek számára. Amikor hosszú lejáratú adósságokról beszélünk, egy olyan társaság hiteleire és egyéb kötelezettségeire utalunk, amely nem kevesebb, mint tizenkét hónap alatt esedékes.

a közös állomány, a hosszú lejáratú adósság és az előnyben részesített állomány kombinációja biztosítja a vállalat teljes kapitalizációjának kapitalizációs arányát. Ezzel arra lehet következtetni, hogy minél nagyobb a hosszú távú adósság kapitalizációs aránya egy vállalkozás, annál nagyobb a pénzügyi kockázat által működtetett, hogy az üzleti.

hosszú lejáratú adósság kapitalizációs Arány intézkedések, mint a valószínűsége, amely 0-1 így várhatóan kap egy érték, amely kisebb vagy egyenlő, de nagyobb, mint nulla. Ha ez egy, a hosszú távú adósság kapitalizációs Arány intézkedések, hogy egy 100%, ami azt jelenti, 0,5 50%. Az 1,0-as mutató 100 százalékos, a 0,1-es mutató pedig csak 10 százalékos adósságot jelent.

hosszú lejáratú adósság-kapitalizációs Arány példa

Jane csak jött egy kis pénzt, és azt akarja, hogy megtudja, ha ő kell befektetni egy adott mobiltelefon-társaság. Ez a mobiltelefon – gyártó cég mintegy 170 millió dollárral tartozik a banknak, amely a mérlegben való rögzítéstől számított 12 hónapon belül nem esedékes. A cég 100 millió dollár értékű részvényeket és 150 millió dollár értékű részvényeket is preferált. Mi a hosszú távú adósság kapitalizációs aránya a cég Kell ő befektetni őket?

bontsuk le, hogy azonosítsuk a probléma különböző változóinak jelentését és értékét.

• Közös Raktáron = 150M
• Preferred Stock = 100M
• a Hosszú Távú adósság = 170 MÉTER

Most használjuk a képletet alkalmazzák az értékeket a változó számítani a hosszú távú adósság kapitalizációja arány:

\text{KFT/C} = \dfrac{170}{170 + 150 + 100} = 40.48\%

ebben az esetben a hosszú távú adósság kapitalizáció mutató 0.40476 vagy 40.48%. Ez azt jelenti, hogy a vállalat pénzügyi helyzete meglehetősen stabil. A vállalat hosszú távú adósság kapitalizációs aránya 0,5 átlagos pénzügyi tőkeáttétel. Akkor 0,4 lenne magasabb, mint az átlag. A cég mintegy 40 százalékos adóssággal rendelkezik, és befektethet benne. Ez pedig azért ígéretes, mert egy gyártó cégről van szó. A legtöbb gyártó cég adósságból kapja tőkéjét.

hosszú lejáratú adósság-kapitalizációs arány elemzés

amint azt fentebb említettük, a hosszú lejáratú adósság-kapitalizációs arány egy vállalkozás hosszú távú adósságának az adott vállalkozás teljes tőkéjéhez viszonyított aránya. Ez határozza meg, hogy a vállalat pénzeszközeinek hány százaléka származik adósságokból vagy egyéb pénzügyi kötelezettségekből.

Ha egy vállalat hosszú lejáratú tőkésítési aránya 1.0, ez azt jelenti,hogy az üzleti 100% adósság. Minden pénzügye adósságból származik, és nincs személyes tőkéje. Tehát minél alacsonyabb a hosszú távú adósság-kapitalizációs arány, annál nagyobb az üzleti tőke, és fordítva.

Ez azonban nem jelenti automatikusan azt, hogy a vállalat bajban van. Egyes nagyvállalatok inkább a fővárosaikat olyan adósságokból rakják le, amelyeket végül kifizetnek. Az egyetlen kérdés akkor merül fel, amikor kiszámíthatatlan helyzet áll elő, és nem tudják kifizetni az adósságokat. Ez lehetővé teszi számukra, hogy nagyobb valószínűséggel csőd

Ez az érték nem csak segít a vállalat, hogy értékelje a pénzügyi erejét, de ez is megy egy hosszú utat segít a befektetőknek kitalálni, hogy mennyi kockázatot vállalnak, amikor befektetés egy adott vállalkozás. Fontos megjegyezni azt is, hogy ezek az értékek, bár megbízhatóak, nem kőbe vannak állítva.

hosszú lejáratú adósság-kapitalizációs Arány következtetés

• a hosszú távú adósság-kapitalizációs Arány meghatározza, hogy mennyi pénzügyi tőkeáttétellel rendelkezik egy vállalkozás, és ha elsősorban adósságból finanszírozza.
• ez a képlet három változót igényel: hosszú lejáratú adósság, előnyben részesített állomány és közös állomány.
• a hosszú lejáratú adósság-kapitalizációs arányt 0-tól 1-ig vagy százalékban kell mérni.

hosszú távú adósság-kapitalizációs arány kalkulátor

használhatja a hosszú távú adósság-kapitalizációs Arány számológépet az alábbiakban, hogy gyorsan kiszámítsa a vállalat pénzügyi tőkeáttételét a szükséges számok megadásával.