At TFX we have been preparing U. S. tax returns for U. S. Citizens and permanent residents living in Canada for over 20 years.

US Expat adók-Kanada

az amerikai állampolgárok, valamint az állandó lakosok évente külföldi adóbevallásokat kell benyújtaniuk, függetlenül attól, hogy hol tartózkodnak. A jövedelem tipikus adóbevallása mellett sok embernek be kell nyújtania a külföldi bankszámlákon tartott eszközöket nyilvánosságra hozó bevallást a FinCEN Form 114 (FBAR) segítségével.

Az Egyesült Államok csak néhány olyan kormány közé tartozik, amelyek adóztatják polgáraik által szerzett nemzetközi jövedelmet, valamint a tengerentúlon lakó állandó lakosokat. Vannak azonban olyan rendelkezések, amelyek segítenek megvédeni a lehetséges kettős adóztatást. Ezek közé tartozik:

• a külföldi jövedelem kizárása. Ez a kizárás lehetővé teszi, hogy kizárja USD 101,300 (ez az összeg a 2016 adók) a szerzett jövedelem külföldi forrásokból.
• adójóváírás, amely lehetővé teszi a fennmaradó jövedelem adójának csökkentését a külföldi kormányoknak fizetett adók alapján.
• kizárás a külföldi lakhatásról, amely lehetővé teszi a jövedelmük további kizárását bizonyos összegekért, amelyeket a külföldön élők háztartási költségeinek fedezésére fizetnek.

a megfelelő adótervezést követő minőségi adóbevallás elkészítésének lehetővé kell tennie, hogy ezeket, valamint más stratégiákat használjunk az adókötelezettség minimalizálására vagy esetleges megszüntetésére. Ne feledje, hogy a legtöbb esetben adóbevallás benyújtására van szükség, még akkor is, ha az adók nem tartoznak.

néhány amerikai adókedvezmény

az Egyesült Államok adóinak benyújtásának elmulasztása esetén a szokásos büntetés havonta 5%, évente legfeljebb 25%. Bár nehéz elhinni, az IRS azt mondta, hogy lemond ez a büntetés az amerikaiak Kanadában és kettős állampolgárok bejelentési késedelmes visszatér. Ez segít enyhíteni a kettős állampolgárok azon kérdését, hogy félnek-e a határon túli utazástól, ha nem voltak biztosak abban, hogy az Egyesült Államok adói folytak-e. Már nem áll fenn annak a veszélye, hogy letartóztatják, amikor barátokat vagy családot látogat az Egyesült Államokban.

adókulcsok Kanadában

A Kanadai bevételi Ügynökség az alábbi adókulcsokat határozta meg 2016-ra:

területek és tartományok is kivetnek adókat, amelyek egészen 4% – tól 21% – ig terjednek! Minden tartomány más, ezért ellenőrizze a kanadai bevételi ügynökség weboldalát a részletekért.

mikor esedékes a kanadai adó?

a legtöbb ember számára a kanadai visszatérés (T1) határideje április 30. Az önálló vállalkozók június 15-ig jelentkezhetnek, bár az adófizetést még április 30-ig meg kell tenni. Június 30-ig meghosszabbítják a nem rezidensek számára.

Kanadai társadalombiztosítás

Kanada és az Egyesült Államok megállapodtak a társadalombiztosításról, amely előnyös azok számára, akik mindkét rendszerben hozzájárultak, vagy olyan szülőkkel vagy házastársakkal, akik mindkét országban hozzájárultak. Továbbá, ez a megállapodás kimondja, hogy hozzájárul a rendszer egy országban lehet használni, hogy megfeleljen a tartózkodási követelmények a másik.

A kanadai állami nyugdíjrendszernek két darabja van – öregségi biztonság, valamint a kanadai nyugdíjterv. Általánosságban elmondható, hogy az öregségi biztonság havi fizetést biztosít az alacsony vagy közepes jövedelmű kanadai lakosok számára. A kanadai nyugdíjterv hasonló az amerikai társadalombiztosítási rendszer működéséhez, mivel mind a munkáltató, mind a munkavállaló hozzájárul. A munkavállalók 4,95% – ot fizetnek a CAD 54,900-ig, a munkáltató pedig megfelel ennek az összegnek. Mindkét tervben a nyugdíjkorhatár 65 év, bár különleges körülmények között vannak kivételek. Más, mint az amerikai társadalombiztosítási, A Kanadai nyugdíj terv részben finanszírozott.

ezekkel a nyugdíjazási nyilvános lehetőségekkel együtt Kanada megtakarítási lehetőséget kínál, amelyet adó-halasztott néven regisztrált Nyugdíjmegtakarítási tervnek (RRSP) neveznek. A járulékok nem szerepelnek a jövedelem az adóévben készülnek, de kivonás adóztatják, mint a rendes jövedelem.

Kanada adóztatja a külföldi jövedelmet?

Az Egyesült Államok és a kanadai lakosok közös vonása, hogy adót kell fizetniük a világszerte megtermelt jövedelmük után. De, egyes nem rezidensek adóznak csak a jövedelem Kanadai forrásokból. Az egyik nagy különbség az Egyesült Államok és a kanadai kezelés jövedelem rezidens. Az Egyesült Államok állampolgárainak, valamint az állandó lakosoknak adót kell fizetniük, függetlenül attól, hogy hol élnek. De, kanadai állampolgárok nem Kanadában élő különböző szabályok vonatkoznak, mint a lakosok. Az egyik előny a legtöbb származó jövedelem Kanadán kívül nem kap figyelembe kiszámításakor jövedelemadó Kanadában.

ki minősül Kanadai lakosnak?

mint általában, a tartózkodási hely kérdése fontos következményekkel jár az adókra nézve a kanadai bevételi ügynökség szemében. Ők az ilyen tényezők figyelembe:

• Ha egy személy otthoni belül Kanada
• Ha egy személy egy házastárs, élettárs, vagy a gyerekek Kanadában
• Ha egy személy tulajdona, a személyes tulajdon belül Kanada
• Egy személy, gazdasági, társadalmi kapcsolatok, Kanada

Is, még a nem-rezidensek Kanadában marad több, mint 183 napot évente tekinthető lakosok válnak adóköteles világszerte jövedelem.

Kanadában, véget a rezidens minősül adóköteles. Lakosok, akik elhagyják Kanada tartják, hogy eladta az összes tulajdonát. Feltételezzük, hogy ez a piaci értéken történt, majd a személy újra megszerezte az ingatlant. A hatás az, hogy minden feltételezett tőkenyereségre adót vetnek ki. Vannak olyan módon, hogy menedéket ebből, ha azt tervezi, hogy felfüggeszti az országban öt év alatt, bár ez kell a helyén, mielőtt a bevándorlás Kanadába. Fontos felismerni, hogy ez minden kanadai lakosra vonatkozik, nem csak a polgárokra. A lényeg az, hogy meg kell tennie adótervezés mind költözés előtt Kanadába, majd ismét elhagyása előtt.

USA-Kanada adóegyezmény

az USA-nak és Kanadának van adóegyezménye. Ezt először 1980-ban állapították meg, azóta négy módosítással. A szerződés egyik rendelkezése az, hogy a két ország kormányai között adatokat osszanak meg az adóbevételek beszedésének folyamatában. Egy másik rendelkezés megállapítja az egyes országokban adóköteles jövedelmet, valamint az adómentes jövedelmet. Ez nagyon fontos lesz a határon átnyúló kereskedelmet folytató emberek és vállalatok számára. Egy másik rendelkezés magában foglalja mind az állandó lakosok, mind az Egyesült Államok polgárai számára rendelkezésre álló külföldi adójóváírást, amikor Kanadai adókat fizetnek.

önálló vállalkozók

szigorú követelmények vonatkoznak az önálló vállalkozókra, amikor benyújtják az Egyesült Államok külföldi adóbevallását. Miután az önfoglalkoztatás jövedelme legalább USD 400 kötelezi a személyt, hogy Fájl Egyesült Államok külföldi adók, nem számít, ha a jövedelem keletkezik.

Az Amerikai vállalkozásokhoz hasonlóan a kanadai vállalkozásokat sokféle módon lehet létrehozni, beleértve a korlátolt felelősségű társaságokat és partnerségeket, az egyéni vállalkozásokat és a vállalatokat. Ezek mindegyike eltérő jogi védelmet, valamint a különböző amerikai expat adó követelmények.

Kanadai forgalmi adók

Kanadában a forgalmi adót harmonizált forgalmi adónak nevezik, és mind tartományi, mind nemzeti szinten értékelik. A szövetségi adó 5%, majd minden tartomány hozzáteszi további adó bárhol 0 nak nek 10%.

cikkek, amelyeket kifejezetten Kanadai olvasóink számára publikáltunk

kérdések a kanadai adókkal kapcsolatban?

lépjen kapcsolatba velünk! Van egy szakértői csapat, hogy adótanácsadást expats, és megadja az összes információt meg kell tudni, hogy a fájl az Egyesült Államok expat adóbevallást, miközben él az országon kívül.