Dans cet article, nous discuterons du système de compensation des chèques par les banques en Inde.

Une part importante des transactions financières dans le pays est réalisée par chèques, traites, ordres de paiement, chèques de caisse, etc. Ces instruments de paiement sont effectués par les personnes ou organisations tenues de verser de l’argent à d’autres pour une raison ou une autre. Les différents bénéficiaires ou bénéficiaires ont leurs comptes répartis dans différentes banques.

Ainsi, à un moment donné, chaque banque reçoit plusieurs chèques et autres instruments à encaisser sur les comptes de ses clients, qui sont les bénéficiaires de ces instruments. De même, les clients de ladite banque ont tiré des chèques et autres instruments en faveur d’autres qui ont des comptes auprès d’autres banques, et ils ont déposé lesdits instruments auprès de leurs banques respectives pour recouvrement.

Au quotidien, chaque banque doit recevoir des fonds d’autres banques et, simultanément, elle doit verser des fonds à d’autres banques au titre de ces instruments. Le volume de ces chèques et autres instruments est si important qu’il n’est pas possible pour aucune banque de payer et de recevoir physiquement le montant mentionné dans chacun des instruments en règlement de leurs cotisations les unes aux autres. Par conséquent, il doit y avoir un système pour contourner cette situation difficile, et ledit système est connu sous le nom de processus de compensation.

La Chambre de compensation est un lieu ou un bureau central où les représentants de toutes les banques d’une zone donnée se rencontrent et échangent des chèques et autres instruments tirés sur les banques des autres. Le système de compensation est un arrangement de travail pour le dédouanement des chèques tirés les uns sur les autres. Dans les métros et autres grandes villes, où la Reserve Bank of India (RBI) a ses bureaux, c’est la RBI qui gère la chambre de compensation. Dans d’autres endroits, la RBI autorise la State Bank of India ou une autre banque à gérer la fonction de chambre de compensation.

La banque gérant l’opération de la chambre de compensation s’appelle la Banque de règlement. Toutes les banques participant au système de compensation du centre doivent tenir des comptes courants auprès de la banque de règlement pour faciliter le règlement des créances les unes sur les autres.

La RBI elle-même est également une banque participante à la Chambre de compensation, car elle agit en tant que banquier auprès des différents ministères, à savoir., Impôt sur le Revenu, Taxe de Vente, Droits d’accise, etc., qui émettent des chèques et des ordres de paiement. Les départements du gouvernement central et des États reçoivent également des chèques du public et les déposent sur leurs comptes auprès de la RBI. Les représentants de toutes les banques se réunissent à la banque de règlement (Chambre de compensation) pour échanger les chèques et autres instruments et régler leurs créances nettes les unes sur les autres.

Pour une banque donnée, le solde net du processus de compensation effectué lors d’une session de compensation donnée peut être favorable ou défavorable. S’il est favorable, le compte courant de la banque auprès de la banque centrale est crédité, tandis que s’il est défavorable, le compte courant est débité. Les banques participantes sont censées maintenir un solde suffisant dans les comptes auprès de la Banque de règlement.

Lorsque les chèques et les instruments reçus sur les comptes des clients de la banque – sont présentés à d’autres banques pour dédouanement, on parle de compensation à la sortie. De même, les chèques et les instruments tirés sur eux-mêmes et reçus d’autres banques par l’intermédiaire de la Chambre de compensation sont appelés Compensation interne. Le processus de compensation par l’intermédiaire de la chambre de compensation et de crédit du montant d’un chèque ou d’un instrument sur les comptes du client s’achève le troisième jour ouvrable, y compris le jour de la présentation de l’instrument en compensation.

Un exemple de règlement par Chambre de compensation est donné ci-dessous :

Retour de chèques :

Parfois les chèques ne peuvent pas être versés au débit du compte du client en raison d’un solde insuffisant ou d’autres raisons techniques. Dans ce cas, le chèque ou l’instrument relatif est retourné par la banque payeuse à la banque présentatrice par l’intermédiaire du système de compensation le jour suivant, lorsque les chèques pour la compensation à l’extérieur sont déposés à la chambre de compensation.

C’est la raison pour laquelle le client peut retirer le montant du chèque envoyé en compensation le troisième jour ouvrable, afin que la banque soit assurée de l’effacement des chèques par l’autre banque payeuse. Le montant des chèques retournés est également ajusté dans la Chambre de compensation, via le compte de règlement.

Le concept de succursale de service:

Dans les grandes villes, une banque particulière peut avoir plusieurs succursales. Si toutes les succursales de toutes les banques envoient leurs représentants à la Chambre de compensation pour le dédouanement des chèques et autres instruments déposés auprès d’elles, la situation sera surpeuplée et chaotique dans la Chambre de compensation. Par conséquent, une succursale désignée d’une banque participe au processus de la chambre de compensation au nom de toutes les succursales de ladite banque dans un même centre.

Auparavant, ladite succursale désignée était connue sous le nom de Succursale principale, qui devait se rendre à la Chambre de compensation au nom de toutes les succursales du centre, bien qu’elle devait également remplir les fonctions bancaires normales comme toute autre succursale. Au fil du temps, et avec l’augmentation du volume d’instruments à traiter à des fins de compensation, il a été décidé par toutes les banques de créer une succursale exclusive pour fournir le service de compensation pour le compte de leurs autres succursales du centre.

Cette succursale spéciale est nommée Succursale de service, et elle n’assume pas la fonction bancaire normale comme les autres succursales. Toutes les succursales du centre déposent les instruments reçus de leurs clients auprès de la succursale de service qui les traite et les présente à la Chambre de compensation pour autorisation.

Le traitement consiste à trier les chèques et les instruments par banque, à établir des calendriers pour chaque banque et à les déposer auprès de la Chambre de compensation. Cette succursale de service reçoit également des chèques et autres instruments d’autres banques, tirés sur ses propres succursales, et les distribue aux succursales pour paiement au débit des comptes des clients.

La succursale de service coordonne les activités de compensation de toutes les succursales de la banque au centre. La banque de règlement gérant la chambre de compensation ne traite qu’avec la succursale de service d’une banque située au centre.

Compensation de valeur élevée:

Dans les villes métropolitaines, une session spéciale de compensation est organisée au Centre de compensation pour la compensation des chèques et des instruments de valeur élevée. Actuellement, un instrument d’une valeur de Rs 500 000 ou plus est traité comme un instrument de grande valeur. L’avantage d’une compensation de valeur élevée est que les fonds du chèque sont mis à la disposition du client le deuxième jour ouvrable, y compris le jour de la compensation.

Le temps est un facteur important pour la compensation de valeur élevée et, normalement, les banques identifient les succursales sélectionnées situées à proximité de la succursale de service pour participer à la compensation de valeur élevée. Les chèques et les instruments de grande valeur doivent parvenir à la succursale de service avant 11 heures du matin, afin que les instruments puissent être présentés à la Chambre de compensation le même jour. Le sort des instruments (conseil de paiement ou retour) est notifié à la banque présentatrice avant 16 heures le même jour et le client peut utiliser les fonds le lendemain matin.

Utilisation de la technologie dans le système de compensation et de règlement:

L’énorme volume de chèques et d’instruments déposés par les clients dans différentes succursales de différentes banques a fait de la compensation des instruments une tâche ardue. L’ampleur de la tâche a forcé la Reserve Bank of India ainsi que les banques commerciales à opter pour les dernières technologies comme solution.

En vue de mécaniser le système de compensation, la Reserve Bank of India a imposé que, dans les grands centres, les banques passent à un système de chèques avec reconnaissance de caractères à l’encre magnétique. En bref, ces chèques sont appelés chèques MICR. La compensation de ces chèques MICR est effectuée par la Chambre de compensation à l’aide de machines de tri à grande vitesse.

Un spécimen de chèque MICR est donné ci-dessous :

On peut observer que le chèque ci-dessus présente une bande blanche au bas de l’instrument. La bande contient quatre champs distincts de numéros numériques et lesdits champs sont les suivants :

Ainsi, les chèques présentés en compensation par différentes banques sont triés en banque et en succursale par les machines de tri à grande vitesse installées à la Chambre de compensation. Les instruments sont ensuite regroupés et remis au représentant de la banque participant au système de compensation.

Le représentant de chaque banque apporte les instruments à sa succursale de service pour les distribuer aux succursales pour les déposer dans les comptes respectifs de leurs clients. Certaines grandes banques ont encore amélioré leur technologie et les chèques de compensation entrants sont affichés de manière centralisée à la succursale de service elle-même et les instruments ne sont plus envoyés aux succursales.

Le dégagement vers l’extérieur suit également la même voie de dégagement, bien que dans la direction opposée.

Compensation des chèques et instruments non MICR:

La différence fondamentale dans la compensation des chèques MICR et des chèques non MICR réside dans le processus de tri des chèques et instruments. Dans le cas des instruments MICR, le tri est effectué par la machine à grande vitesse installée à la Chambre de compensation, tandis que les chèques non MICR doivent être triés manuellement par les banques présentatrices.

Les instruments sont triés par banque, et une liste est établie pour les chèques et les instruments tirés sur chaque banque. La liste contient le montant de chaque chèque, le montant total et le nombre de chèques couverts par celui-ci. Les autres modalités du centre d’échange sont les mêmes que pour les chèques MICR.

Troncature des chèques:

Dans le cadre du système de troncature des chèques, la présentation physique des chèques dans la chambre de compensation est remplacée par les images numériques des chèques. Les images des chèques physiques sont capturées par un scanner à grande vitesse et transmises électroniquement à la Chambre de compensation, qui, à son tour, trie les images et transmet les images des chèques à chacune des banques tirées.

Ainsi, au lieu des chèques physiques, seules les images numérisées sont acheminées vers la banque tirée, tandis que les chèques physiques sont conservés par la succursale de service de la banque présentatrice. En cas de litige du tiroir, le chèque physique peut être réquisitionné par la banque tirée auprès de la banque présentatrice.