Das langfristige Verhältnis von Schulden zu Kapitalisierung ist eine Variation des Verhältnisses von Schulden zu Eigenkapital. Es wird verwendet, um zu definieren, wie viel finanzielle Hebelwirkung ein Unternehmen hat und ob seine Hauptfinanzierungsquelle aus Schulden stammt. Wenn das langfristige Verhältnis von Verschuldung zu Kapitalisierung hoch ist, deutet dies darauf hin, dass das Geschäft möglicherweise nicht so gut läuft. Es besteht ein höheres Insolvenzrisiko.Die langfristige Verschuldung eines Unternehmens ist das Geld, das das Unternehmen in Schulden und Darlehen und auf andere Weise schuldet, dass der Zahlungstermin nicht für weitere zwölf Monate ab dem Bilanzstichtag fällig ist. Die Kapitalisierungsquote hingegen ist das Verhältnis, das erhalten wird, wenn die Gesamtverschuldung mit der Gesamtkapitalisierung verglichen wird. Die Kapitalisierungsquote wird als finanzieller Hebel verwendet, um das Eigenkapital eines Unternehmens zu messen.

Formel für das Verhältnis von langfristigen Schulden zu Kapitalisierung

\text{LTD/C} = \dfrac{\text{Langfristige Schulden}}{\text{Langfristige Schulden} + Common\: Stock + Preferred\: Stock}

Stammaktien beziehen sich darauf, wie ein Unternehmen und sein Eigentum aufgeteilt werden. Auf diese Weise wird das Eigentum entsprechend der Anzahl der von Ihnen gehaltenen Aktien und dem Wert des Unternehmens in Aktien gutgeschrieben. Wenn also ein Unternehmen 20.000 Aktien wert ist, besitzt jeder, der 300 Aktien dieses Unternehmens besitzt, etwa 1,5 Prozent dieses Unternehmens.Vorzugsaktien hingegen beziehen sich auf Aktien eines Unternehmens, die nur bestimmten Aktionären zur Verfügung stehen. Sie haben Optionen, die Menschen mit Stammaktien nicht zur Verfügung stehen. Wenn wir über langfristige Schulden sprechen, beziehen wir uns auf Kredite und andere Verbindlichkeiten eines Unternehmens, die nicht in weniger als zwölf Monaten fällig sind.Jetzt wird eine Kombination aus Stammaktien, langfristigen Schulden und Vorzugsaktien das sogenannte Kapitalisierungsverhältnis der Gesamtkapitalisierung des Unternehmens liefern. Daraus können Sie schließen, dass je höher das langfristige Verhältnis von Verschuldung zu Kapitalisierung eines Unternehmens ist, desto höher ist das finanzielle Risiko dieses Unternehmens.Long Term Debt to Capitalization Ratio misst die Wahrscheinlichkeit von 0 bis 1, so dass Sie einen Wert erhalten, der kleiner oder gleich eins, aber größer als Null ist. Wenn es sich um eins handelt, beträgt das langfristige Verhältnis von Verschuldung zu Kapitalisierung 100%, was bedeutet, dass 0,5 50% beträgt. Ein Unternehmen mit einer Quote von 1,0 ist zu 100% verschuldet und ein Unternehmen mit 0,1 ist nur zu 10% verschuldet.

Long Term Debt to Capitalization Ratio Example

Jane kam gerade in etwas Geld und will herausfinden, ob sie in einem bestimmten Handy-Unternehmen investieren sollte. Dieses Unternehmen, das Mobiltelefone herstellt, schuldet der Bank rund 170 Millionen US-Dollar, die in den nächsten 12 Monaten ab dem Tag, an dem sie in der Bilanz erfasst wurden, nicht fällig sind. Das Unternehmen hatte auch Vorzugsaktien im Wert von 100 Millionen US-Dollar und Stammaktien im Wert von 150 Millionen US-Dollar. Was ist das langfristige Verhältnis von Verschuldung zu Kapitalisierung des Unternehmens sollte sie in sie investieren?

Lassen Sie es uns aufschlüsseln, um die Bedeutung und den Wert der verschiedenen Variablen in diesem Problem zu identifizieren.

• Stammaktien = 150M
• Vorzugsaktien = 100M
• Langfristige Schulden = 170M

Verwenden wir nun unsere Formel und wenden die Werte auf unsere Variablen an, um das langfristige Verhältnis von Schulden zu Kapitalisierung zu berechnen:

\text{LTD/C} = \dfrac{170}{170 + 150 + 100} = 40.48\%

In diesem Fall würde das langfristige Verhältnis von Schulden zu Kapitalisierung 0,40476 oder 40,48% betragen. Dies bedeutet, dass die finanzielle Situation des Unternehmens recht stabil ist. Ein Unternehmen mit einem langfristigen Verschuldungsgrad von 0,5 hat eine durchschnittliche finanzielle Hebelwirkung. Dann wären 0,4 höher als der Durchschnitt. Das Unternehmen ist zu etwa 40% verschuldet und Jane kann darin investieren. Und das ist vielversprechend, weil es ein produzierendes Unternehmen ist. Die meisten produzierenden Unternehmen beziehen ihr Kapital aus Schulden.

Analyse des Verhältnisses von langfristiger Verschuldung zu Kapitalisierung

Wie oben erwähnt, ist das Verhältnis von langfristiger Verschuldung zu Kapitalisierung das Verhältnis der langfristigen Verschuldung eines Unternehmens zum Gesamtkapital dieses Unternehmens. Dies bestimmt, wie viele Prozent der Mittel eines Unternehmens aus Schulden oder anderen finanziellen Verbindlichkeiten stammen.

Wenn das langfristige Verhältnis von Verschuldung zu Kapitalisierung eines Unternehmens 1 beträgt.0 bedeutet dies, dass das Unternehmen zu 100% verschuldet ist. Alle seine Finanzen stammen aus Schulden und es hat kein persönliches Kapital. Je niedriger also das langfristige Verhältnis von Verschuldung zu Kapitalisierung ist, desto höher ist das Geschäftskapital und umgekehrt.

Dies bedeutet jedoch nicht automatisch, dass das Unternehmen in Schwierigkeiten ist. Einige große Unternehmen ziehen es vor, ihr Kapital von Schulden zu befreien, die sie schließlich abbezahlen. Die einzigen Probleme treten auf, wenn eine unvorhersehbare Situation eintritt und sie die Schulden nicht begleichen können. Dieser Wert hilft dem Unternehmen nicht nur, seine Finanzkraft zu bewerten, sondern hilft den Anlegern auch dabei, herauszufinden, wie viel Risiko sie eingehen, wenn sie in ein bestimmtes Unternehmen investieren. Es ist auch wichtig zu beachten, dass diese Werte zwar zuverlässig sind, aber nicht in Stein gemeißelt sind.

Long Term Debt to Capitalization Ratio Fazit

• Das Long Term Debt to Capitalization Ratio definiert, wie viel finanzielle Hebelwirkung ein Unternehmen hat und ob es hauptsächlich durch Schulden finanziert wird.
• Diese Formel benötigt drei Variablen: langfristige Schulden, Vorzugsaktien und Stammaktien.
• Das langfristige Verhältnis von Schulden zu Kapitalisierung wird von 0 zu 1 oder als Prozentsatz gemessen.

Long Term Debt to Capitalization Ratio Calculator

Sie können den Long Term Debt to Capitalization Ratio Calculator unten verwenden, um die finanzielle Hebelwirkung eines Unternehmens schnell zu berechnen, indem Sie die erforderlichen Zahlen eingeben.