Wenn Sie eine traditionelle 401 (k) haben, müssen Sie Steuern zahlen, wenn Sie eine 401 (k) Verteilung nehmen. Dieses 401 (k) Geld unterliegt der gewöhnlichen Einkommensteuer. Der Betrag, den Sie zahlen, basiert auf Ihrer Steuerklasse, und wenn Sie jünger als 59½ sind, fügen Sie in den meisten Fällen eine Vorfälligkeitsentschädigung von 10% hinzu. Das könnte Ihren Steuersatz in die obere 37% -Klammer bringen. (Beachten Sie, dass es im Jahr 2020 nach Verabschiedung des CARES Act keine Strafe für vorzeitige Abhebungen im Zusammenhang mit Coronaviren gab. Sie könnten sich einen Roth 401 (k) oder eine Roth IRA ansehen, um Steuern jetzt und nicht später zu zahlen, aber wir wollten wissen, wie Finanzprofis ihren Kunden helfen, ihre Steuerbelastung bei einer Standard-401 (k) -Verteilung zu minimieren. Wir haben gefragt, und sie haben uns einige gute Tipps gegeben, wie Sie Ihre Steuerlast reduzieren und die obligatorische Quellensteuer von 20% vermeiden können. Lesen Sie weiter, um herauszufinden, wie Sie jetzt profitieren können.

Ihre 401(k) Ausschüttung und Steuern

Ausschüttungen aus Ihrem 401(k) werden als ordentliches Einkommen besteuert, basierend auf Ihrem Jahreseinkommen. Dieses Einkommen umfasst Ausschüttungen von Rentenkonten und Renten sowie alle anderen Einnahmen. Wenn Sie also eine 401K) -Verteilung vornehmen, ist es wichtig, sich Ihrer Steuerklasse bewusst zu sein und zu wissen, wie sich die Verteilung auf diese Steuerklasse auswirken kann. Jede 401 (k) Verteilung, die Sie nehmen, erhöht Ihr jährliches Einkommen und könnte Sie in eine höhere Steuerklasse drängen, wenn Sie nicht vorsichtig sind.Es gibt eine obligatorische Einbehaltung von 20% einer 401 (k) Auszahlung, um die Bundeseinkommensteuer zu decken, unabhängig davon, ob Sie letztendlich 20% Ihres Einkommens schulden oder nicht. Wenn Sie den Teil Ihres 401 (k), den Sie in eine IRA abheben möchten, überrollen, können Sie auf das Geld zugreifen, ohne dieser obligatorischen Auszahlung von 20% zu unterliegen. Steuerliche Verlustverkäufe bei schlecht performenden Anlagen sind eine weitere Möglichkeit, dem Risiko entgegenzuwirken, in eine höhere Steuerklasse gedrängt zu werden.Die Verschiebung der Sozialversicherung ist eine weitere Möglichkeit, Ihre Steuerlast zu reduzieren, wenn Sie einen 401 (k) Rückzug nehmen. Leistungen der sozialen Sicherheit sind in der Regel nicht steuerpflichtig, es sei denn, das jährliche Gesamteinkommen des Empfängers übersteigt einen festgelegten Betrag. Manchmal reicht eine große 401 (k) -Auszahlung aus, um das Einkommen des Empfängers über diese Grenze zu bringen. Hier sehen Sie diese und andere Methoden zur Reduzierung der Steuern, die Sie zahlen müssen, wenn Sie Geld von Ihrem 401 (k)

1 abheben. Explore Net Unrealized Appreciation (NUA)

Wenn Sie Unternehmensaktien in Ihrem 401 (k) haben, haben Sie möglicherweise Anspruch auf eine Net Unrealized Appreciation (NUA) -Behandlung, wenn der Aktienanteil Ihres 401 (k) an ein steuerpflichtiges Bank- oder Brokerage-Konto ausgeschüttet wird, sagt Trace Tisler, CFP®, Inhaber von Epic Financial LLC, einem Finanzplanungsunternehmen im Nordosten Ohios. Wenn Sie dies tun, müssen Sie immer noch Einkommensteuer auf den ursprünglichen Kaufpreis der Aktie zahlen, aber die Kapitalertragsteuer auf die Aufwertung der Aktie wird niedriger sein.Also, anstatt das Geld in Ihrem 401 (k) zu halten oder es zu einer traditionellen IRA zu bewegen, ziehen Sie in Betracht, Ihr Geld stattdessen auf ein steuerpflichtiges Konto zu verschieben. (Sie sollten auch zweimal darüber nachdenken, die Aktien des Unternehmens zu überrollen.) Diese Strategie kann ziemlich komplex sein, daher ist es möglicherweise am besten, die Hilfe eines Profis in Anspruch zu nehmen.

2. Verwenden Sie die „Noch funktionierende“ Ausnahme

Die meisten Menschen wissen, dass sie im Alter von 72 Jahren den erforderlichen Mindestverteilungen (RMDs) unterliegen, selbst bei einem Roth 401 (k). Bitte beachten Sie, dass das RMD-Alter Ende 2019 von 70½ auf 72 geändert wurde durch das Gesetz zur Einrichtung einer Gemeinschaft zur Verbesserung des Ruhestands (SECURE) von 2019. Wenn Sie jedoch noch arbeiten, wenn Sie dieses Alter erreichen, gelten diese RMDs nicht für Ihren 401 (k) bei Ihrem derzeitigen Arbeitgeber (siehe Punkt 8 unten).

Mit anderen Worten, Sie können das Geld auf dem Konto behalten, verdienen, um Ihr Notgroschen zu erweitern, und jede steuerliche Abrechnung auf sie verschieben. Denken Sie daran, dass die IRS nicht klar definiert hat, was „noch funktioniert;“ wahrscheinlich müssten Sie jedoch während des gesamten Kalenderjahres als beschäftigt gelten. Gehen Sie vorsichtig vor, wenn Sie auf Teilzeit zurückgehen oder ein anderes Szenario für eine schrittweise Pensionierung in Betracht ziehen.

„Es gibt auch Probleme mit dieser Strategie, wenn Sie Eigentümer eines Unternehmens sind“, warnt Christopher Cannon, CFP®, von RetireRight Pittsburgh. Wenn Sie mehr als 5% des Unternehmens besitzen, das den Plan sponsert, haben Sie keinen Anspruch auf diese Befreiung. Bedenken Sie auch, dass die 5% -Eigentumsregel tatsächlich über 5% bedeutet%; beinhaltet alle Anteile eines Ehepartners, von Kindern, Enkelkindern und Eltern und kann nach dem 72. Lebensjahr auf über 5% ansteigen. Sie können sehen, wie kompliziert diese Strategie werden kann.

3. Betrachten Sie Tax-Loss Harvesting

Eine andere Strategie, genannt Tax-Loss Harvesting, beinhaltet den Verkauf von unterdurchschnittlichen Wertpapieren in Ihrem regulären Anlagekonto. Die Verluste aus den Wertpapieren gleichen die Steuern auf Ihre 401 (k) -Ausschüttung aus. „Richtig ausgeübt, wird die steuerliche Verlusternte einen Teil oder die gesamte Steuerlast eines Anlegers ausgleichen, die aus einer 401 (k) -Ausschüttung resultiert“, sagt Kevin Pollack, Mitbegründer und Managing Partner bei Chamberlain Warden LLC. (Es gibt Einschränkungen für diese Strategie, die die Reduzierung von Anlageverlusten beinhalten.)

4. Vermeiden Sie die obligatorische Quellensteuer von 20%

Wenn Sie 401 (k) -Ausschüttungen vornehmen und das Geld direkt an Sie senden lassen, muss der Diensteanbieter 20% für die Bundeseinkommensteuer einbehalten. Wenn dies zu viel ist – wenn Sie effektiv nur 15% zur Steuerzeit schulden – bedeutet dies, dass Sie warten müssen, bis Sie Ihre Steuern einreichen, um diese 5% zurückzubekommen.Stattdessen „rollen Sie den 401 (k) -Saldo auf ein IRA-Konto und nehmen Sie Ihr Geld aus der IRA“, schlägt Peter Messina vor, Vizepräsident bei ABG Consultants in Salt Lake City, das auf Pensionspläne spezialisiert ist. „Es gibt keine obligatorische 20% Bundeseinkommensteuerabzug auf der IRA, und Sie können wählen, Ihre Steuern zu zahlen, wenn Sie eher als bei der Verteilung einreichen.“

5. Leihen Sie sich aus, anstatt sich von Ihrem 401 (k) zurückzuziehen

Bei einigen Plänen können Sie einen Kredit von Ihrem 401 (k) -Guthaben aufnehmen. Wenn ja, können Sie in der Lage sein, von Ihrem Konto zu leihen, die Mittel zu investieren und einen konsistenten Einkommensstrom zu schaffen, der über Ihre Rückzahlung des Darlehens hinaus anhält.“Der IRS erlaubt Ihnen im Allgemeinen, bis zu 50% Ihres Freizügigkeitsguthabens — bis zu 50.000 US—Dollar – mit einer Amortisationszeit von bis zu fünf Jahren zu leihen“, erklärt Ravi Ramnarain, ein CPA mit Sitz in Fort Lauderdale, Florida. „In diesem Fall zahlen Sie keine Steuern auf diese Verteilung, geschweige denn eine Strafe von 10%. Stattdessen müssen Sie diesen Betrag einfach in mindestens vierteljährlichen Zahlungen über die Laufzeit des Darlehens zurückzahlen.“Angesichts dieser Parameter“, fährt Ramnarain fort, „betrachten Sie dieses Szenario: Sie nehmen einen Kredit in Höhe von 50.000 US-Dollar über fünf Jahre auf. Nehmen wir an, Ihre monatliche Zahlung über diesen Zeitraum von 60 Monaten beträgt 900 US-Dollar. Stellen Sie sich nun vor, Sie nehmen diesen Kapitalbetrag von 50.000 US-Dollar und kaufen ein kleines Haus, eine Wohnung oder eine Maisonette im relativ günstigen Süden, um sie zu vermieten. Da Sie diese Immobilie ohne Hypothek kaufen würden, nehmen wir an, dass Ihre Nettomiete jeden Monat nach Steuern und Verwaltungsgebühren 1.100 US-Dollar beträgt.“Was Sie effektiv getan haben“, sagt Ramnarain, „ist die Einrichtung eines Anlageinstruments, das jeden Monat 200 US-Dollar in Ihre Tasche steckt ($1,100 – $900 = $200) fünf Jahre lang. Und nach fünf Jahren haben Sie Ihr $ 50.000 401 (k) Darlehen vollständig zurückgezahlt, aber Sie werden weiterhin Ihre $ 1.100 Nettomiete für das Leben einstecken! Möglicherweise haben Sie auch die Möglichkeit, dieses Haus / diese Wohnung / dieses Duplex später zu einem geschätzten Betrag zu verkaufen, der die Inflation übersteigt.“

Natürlich ist eine solche Strategie mit einem Investitionsrisiko verbunden, ganz zu schweigen von dem Ärger, Vermieter zu werden. Sie sollten immer mit Ihrem Finanzberater sprechen, bevor Sie einen solchen Schritt unternehmen.

6. Beobachten Sie Ihre Steuerklasse

Da alle (oder hoffentlich nur ein Teil) Ihrer 401 (k) -Verteilung auf Ihrer Steuerklasse zum Zeitpunkt der Verteilung basieren, nehmen Sie Ausschüttungen nur bis zur Obergrenze Ihrer Steuerklasse vor.“Eine der besten Möglichkeiten, Steuern auf ein Minimum zu beschränken, besteht darin, jedes Jahr eine detaillierte Steuerplanung durchzuführen, um Ihr zu versteuerndes Einkommen auf ein Minimum zu beschränken“, sagt Neil Dinndorf, CFP®, Vermögensberater bei EnRich Financial Partners in Madison, Wisconsin. Angenommen, Sie sind gemeinsam verheiratet. Für 2020 können Sie in der Steuerklasse von 12% bleiben, indem Sie das zu versteuernde Einkommen unter 80,250 USD halten. Für 2021 können Sie in der Steuerklasse von 12% bleiben, indem Sie das zu versteuernde Einkommen unter 81,050 USD halten.Wenn Sie sorgfältig planen, können Sie Ihre 401 (k) -Abhebungen begrenzen, damit sie Sie nicht in eine höhere Klammer drängen (die nächste ist 22%) und dann den Rest von Nachsteueranlagen, Bargeldeinsparungen oder Roth-Einsparungen nehmen, sagt Dinndorf. Das gleiche gilt für Big-Ticket-Ausgaben im Ruhestand, wie Autokäufe oder große Ferien: Versuchen Sie, den Betrag, den Sie von Ihrem 401 (k) nehmen, zu begrenzen, indem Sie vielleicht eine Kombination aus 401 (k) und Roth / Nachsteuerabhebungen nehmen.

7. Halten Sie Ihre Kapitalertragsteuern niedrig

Versuchen Sie, nur Abhebungen von Ihrem 401 (k) bis zu dem verdienten Einkommensbetrag vorzunehmen, der es Ihnen ermöglicht, Ihre langfristigen Kapitalgewinne mit 0% zu besteuern. Im 2021, Singles mit zu versteuerndem Einkommen bis zu $40,400 und verheiratet Einreichung gemeinsam Steuer-Filer mit zu versteuerndem Einkommen bis zu $80,800 kann in der bleiben 0% Kapitalgewinne Schwelle. Jeder darüber hinausgehende Betrag wird mit dem Steuersatz von 15% besteuert.Nathan Garcia, CFP®, bei Strategic Wealth Partners in Fulton, Md. Rentner können ihre Rente von ihrem jährlichen Ausgabenbetrag abziehen, dann den steuerpflichtigen Teil ihrer Sozialversicherungsleistungen berechnen und diesen vom Saldo aus der vorherigen Gleichung abziehen. Dann, wenn sie über 72 sind, subtrahieren Sie ihre erforderliche Mindestverteilung. Der Rest, falls vorhanden, sollte von den 401 (k) der Rentner bis zum Limit von 40.400 oder 80.800 US-Dollar stammen. Jedes Einkommen, das über diesem Betrag benötigt wird, sollte von Positionen mit langfristigen Kapitalgewinnen auf einem Brokerage-Konto oder einer Roth IRA abgezogen werden.

8. Roll Over Old 401(k) s

Denken Sie daran, dass Sie bei Ihrem derzeitigen Arbeitgeber keine Ausschüttungen für Ihre 401 (k) -Gelder vornehmen müssen, wenn Sie noch arbeiten. „Wenn Sie jedoch 401 (k) s bei früheren Arbeitgebern oder traditionellen IRAs haben, müssen Sie RMDs von diesen Konten nehmen“, sagt Mindy S. Hirt, CFP®, ein Vermögensberater bei der Argent Financial Group in Nashville, Tennessee.Um die Anforderung zu vermeiden, „rollen Sie Ihre alten 401 (k) s und traditionellen IRAs in Ihre aktuellen 401 (k) vor dem Jahr, in dem Sie 70½ werden“ (jetzt 72), rät sie. „Es gibt einige Ausnahmen von dieser Regel, aber wenn Sie diese Technik nutzen können, können Sie das zu versteuernde Einkommen bis zur Pensionierung weiter aufschieben.“

Wie oben erwähnt, wurde auf RMDs für 2020 verzichtet.

9. Verschieben Sie die Sozialversicherung

Um Ihr zu versteuerndes Einkommen niedriger zu halten (Sie haben einen 401 (k) Rückzug genommen) und möglicherweise auch in einer niedrigeren Steuerklasse zu bleiben, ziehen Sie in Betracht, Ihre Sozialversicherungsleistungen zu verschieben. Frank St. Onge, ein Brighton, Mich.CFP® bei Total Financial Planning LLC berät einige seiner Kunden, Sozialversicherungszahlungen im Rahmen einer Steuersparstrategie zu verzögern, die die Umwandlung einiger Mittel in eine Roth IRA beinhaltet. „Ich empfehle, bis zum Alter von 70 Jahren zu warten, um ihre Sozialleistungen zu beginnen“, sagt Onge.

Wenn Rentner es sich leisten können, die Einziehung von Sozialversicherungsleistungen zu verzögern, können sie ihre Zahlung auch um fast ein Drittel erhöhen. Wenn Sie beispielsweise in den Jahren 1943-1954 geboren wurden, beträgt Ihr volles Rentenalter — der Punkt, an dem Sie 100% Ihrer Leistungen erhalten — 66 Jahre. Aber wenn Sie 67 Jahre alt werden, erhalten Sie 108% Ihrer 66-jährigen Leistung, und im Alter von 70 Jahren erhalten Sie 132% (die Social Security Administration bietet diesen praktischen Rechner). Diese Strategie hört jedoch im Alter von 70 Jahren auf, zusätzlichen Nutzen zu bringen, und egal was passiert, Sie sollten Medicare Part A im Alter von 65 Jahren beantragen.Verwechseln Sie die Verzögerung von Sozialleistungen nicht mit der alten „File and Suspend“ -Strategie für Ehepartner. Die Regierung schloss diese Lücke im Jahr 2016.

10. Get Disaster Relief

„Für Menschen, die in Gebieten leben, die anfällig für Hurrikane, Tornados, Erdbeben oder andere Formen von Naturkatastrophen sind“, sagt Ramnarain, „gewährt der IRS regelmäßig Erleichterung in Bezug auf 401 (k) Verteilungen — in der Tat, Verzicht auf die 10% Strafe innerhalb eines bestimmten Zeitfensters. Ein Beispiel könnte während bestimmter schwerer Hurrikan-Jahreszeiten in Florida sein.“

Wenn Sie in einem dieser Gebiete leben und eine frühe 401 (k) -Verteilung benötigen, prüfen Sie, ob Sie auf eine dieser Zeiten warten können.Darüber hinaus gibt es andere Ereignisse, die eine Härte darstellen und daher eine Befreiung von der 10% Strafe ergeben. Dazu gehören wirtschaftliche Herausforderungen wie Arbeitsplatzverlust, die Notwendigkeit, Studiengebühren zu zahlen oder eine Anzahlung für ein Haus zu leisten.

Darüber hinaus ermöglicht der CARES Act den vom Ausbruch des Coronavirus Betroffenen eine Härtefallverteilung von bis zu 100,000 USD ohne die 10% ige Strafe, die diejenigen, die jünger als 59 Jahre sind, normalerweise schulden.Kontoinhaber durften auch bis zu drei Jahre lang die geschuldete Steuer auf Abhebungen zahlen, anstatt sie in einem Jahr zu schulden. Sie hatten auch die Wahl, die Auszahlung an a 401 (k) zurückzuzahlen und Steuern zu vermeiden — selbst wenn der Betrag die jährliche Beitragsgrenze überschritt. Diejenigen, die 2020 von der COVID-19-Pandemie betroffen waren, waren berechtigt.

401(k) Verteilung FAQs

Was sind die Regeln für eine 401(k) Verteilung?

Sie können Geld von Ihrem 401 (k) penalty-free abheben, sobald Sie 59-1/ 2 drehen. Die Auszahlungen unterliegen der normalen Einkommensteuer, basierend auf Ihrer Steuerklasse. Für Personen unter 59-1 / 2, die einen vorzeitigen 401 (k) -Rückzug anstreben, wird normalerweise eine Strafe von 10% verhängt, es sei denn, Sie stehen vor finanziellen Schwierigkeiten, kaufen ein erstes Zuhause oder müssen die mit einer Geburt oder Adoption verbundenen Kosten decken. Nach dem CARES-Gesetz (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security) von 2020 war eine Härtefallverteilung nach 401 (k) in Höhe von bis zu 100,000 USD ohne die Strafe von 10% zulässig. Die 10% -Strafe gilt jedoch wieder für 2021, und die Einnahmen aus Abhebungen gelten als Einnahmen für das Steuerjahr 2021.

Können Sie ohne Strafe von einem 401(k) abheben?

Sie können von einer 401(k) -Verteilung ohne Strafe zurücktreten, wenn Sie mindestens 59-1/2 sind. Wenn Sie unter diesem Alter sind, beträgt die Strafe 10% des Gesamtbetrags. Es gibt Ausnahmen für finanzielle Schwierigkeiten und es gibt ein spezielles einmaliges Angebot für die Auszahlung von bis zu 100.000 US-Dollar ohne Strafe nach dem CARES Act. Die Strafe für vorzeitige Abhebungen gilt wieder für 2021, und die Einnahmen aus Abhebungen gelten als Einnahmen für das Steuerjahr 2021.

Wie lange dauert eine 401(k) Verteilung?

Es gibt keinen universellen Zeitraum, in dem Sie warten müssen, um eine 401 (k) -Verteilung zu erhalten. Im Allgemeinen dauert es zwischen 3 und zehn Werktagen, um einen Scheck zu erhalten, je nachdem, welche Institution Ihr Konto verwaltet und ob Sie einen physischen Scheck erhalten oder ihn per elektronischer Überweisung auf ein Bankkonto senden lassen.

Kann ich eine Distribution von meinem 401(k) nehmen, während ich noch arbeite?

Ja, aber jede Ausschüttung wird als ordentliches Einkommen besteuert und unterliegt der Strafe von 10%, wenn die Person, die den 401 (k) -Abzug vornimmt, unter 59-1 / 2 liegt. Die Strafe entfällt, wenn Sie sich als in Schwierigkeiten befindlich qualifizieren.

Wie viel Steuer zahle ich bei einer 401 (k) -Auszahlung?

Ihre Auszahlung wird als ordentliches Einkommen besteuert und hängt davon ab, in welche Steuerklasse Sie für das Jahr fallen. Sie können bis zu 5.000 US-Dollar steuerfrei abheben, um die mit einer Geburt oder Adoption verbundenen Kosten zu decken. Nach dem CARES Act konnten Kontoinhaber bis zu 100.000 US-Dollar ohne Strafe abheben und hatten drei Jahre Zeit, um die geschuldete Steuer zu zahlen. Die Strafe für vorzeitige Abhebungen gilt wieder für 2021, und die Einnahmen aus Abhebungen gelten als Einnahmen für das Steuerjahr 2021.

Das Endergebnis

Das Aufschieben von Sozialversicherungszahlungen, das Überrollen alter 401 (k) s, das Einrichten von IRAs, um die obligatorische 20% Bundeseinkommensteuer zu vermeiden, und das Niedrighalten Ihrer Kapitalertragsteuern gehören zu den besten Strategien zur Senkung der Steuern auf Ihren 401 (k) Rückzug. Denken Sie daran, dass dies fortgeschrittene Strategien sind, die von den Profis verwendet werden, um die Steuerbelastung ihrer Kunden zum Zeitpunkt der 401 (k) -Verteilung zu reduzieren. Versuchen Sie nicht, sie selbst umzusetzen, es sei denn, Sie verfügen über ein hohes Maß an Finanz- und Steuerkenntnissen.

Fragen Sie stattdessen Ihren Finanzplaner, ob einer von ihnen für Sie geeignet ist. Wie bei allem, was mit Steuern zu tun hat, gibt es Regeln und Bedingungen mit jedem, und eine falsche Bewegung könnte Strafen auslösen.