langfristet gæld til kapitalisering ratio er en variation af gæld til egenkapital ratio. Det bruges til at definere, hvor meget økonomisk gearing en virksomhed har, og om dens vigtigste finansieringskilde kommer fra gæld. Når den langsigtede gæld til kapitalisering er høj, indikerer dette, at virksomheden muligvis ikke klarer sig så godt. Det løber en højere risiko for konkurs.

en virksomheds langsigtede gæld er de penge, virksomheden skylder i gæld og lån og andre måder, hvorpå betalingsdatoen ikke forfalder i yderligere tolv måneder fra balancedagen. Kapitaliseringsgrad er derimod det forhold, der opnås, når den samlede gæld sammenlignes med den samlede kapitalisering. Kapitaliseringsgrad er det, der bruges som økonomisk gearing til at måle en virksomheds egenkapital.

langfristet gæld til kapitalisering Ratio formel

\tekst{LTD / C} = \ dfrac {\tekst{langfristet gæld}} {\tekst{langfristet gæld} + fælles\: lager + foretrukket\: Stock}

Common stock refererer til, hvordan et selskab og dets ejerskab er opdelt. På denne måde krediteres ejerskab i henhold til hvor mange aktier du har, og selskabets værdi også i aktier. Så hvis et selskab er værd 20.000 aktier, ejer enhver, der har 300 aktier fra det pågældende selskab, omkring 1,5 procent af det pågældende selskab.

foretrukket aktiepå den anden side henviser til et selskabs aktier, der kun er tilgængelige for bestemte aktionærer. De har muligheder, der ikke er tilgængelige for folk med fælles bestande. Når vi taler om langfristet gæld, henviser vi til lån og andre forpligtelser, der skyldes et selskab, der ikke forfalder på mindre end tolv måneder.

nu vil en kombination af den fælles aktie, lang tid gæld og foretrukne aktie give det, der er kendt som kapitaliseringsforholdet for selskabets samlede kapitalisering. Med det kan du konkludere, at jo højere en virksomheds langsigtede gæld til kapitaliseringsforhold er, jo højere er den økonomiske risiko, som virksomheden løber.

langfristet gæld til kapitaliseringsforhold måler som Sandsynlighed, der er fra 0 til 1, så du forventes at få en værdi, der er mindre end eller lig med en, men større end nul. Når det er på en, måler den langsigtede gæld til kapitaliseringsgrad at være en 100%, hvilket betyder 0.5 er 50%. Et selskab med et forhold på 1,0 er 100% i gæld, og et selskab med 0,1 er kun 10% i gæld.

langfristet gæld til kapitaliseringsforhold eksempel

Jane kom lige ind i nogle penge og ønsker at finde ud af, om hun skulle investere i et bestemt mobiltelefonfirma. Dette mobiltelefonfremstillingsfirma skylder banken omkring 170 millioner dollars, hvilket ikke forfalder i de næste 12 måneder fra den dag, det blev registreret i balancen. Virksomheden havde også foretrukket aktier til en værdi af $100 millioner og almindelige aktier, der er værd $150 millioner. Hvad er den langsigtede gæld til kapitalisering forholdet i selskabet skal hun investere i dem?

lad os nedbryde det for at identificere betydningen og værdien af de forskellige variabler i dette problem.

• Common Stock = 150m
• Preferred Stock = 100m
• langfristet gæld = 170m

lad os nu bruge vores formel og anvende værdierne på vores variabler til at beregne den langsigtede gæld til kapitalisering:

\tekst{LTD / C} = \ dfrac{170}{170 + 150 + 100} = 40.48\%

i dette tilfælde vil den langsigtede gæld til kapitalisering være 0,40476 eller 40,48%. Det betyder, at virksomhedens økonomiske status er ret stabil. Et selskab med langfristet gæld til kapitalisering ratio på 0.5 har gennemsnitlig finansiel gearing. Derefter ville 0,4 være højere end gennemsnittet. Virksomheden er omkring 40% i gæld, og Jane kan investere i det. Og det er lovende, fordi det er et fremstillingsfirma. De fleste fremstillingsvirksomheder får deres kapital fra gæld.

analyse af langfristet gæld til kapitalisering

som nævnt ovenfor er langfristet gæld til kapitalisering forholdet mellem en virksomheds langfristede gæld og den samlede kapital i den pågældende virksomhed. Dette bestemmer, hvor mange procent af en virksomheds midler der kommer fra gæld eller andre finansielle forpligtelser.

hvis en virksomheds langsigtede gæld til kapitalisering er 1.0 betyder det, at virksomheden er 100% i gæld. Alle dens finanser kommer fra gæld, og det har ingen personlig kapital. Så jo lavere den langsigtede gæld til kapitalisering er, desto højere er forretningskapitalen og omvendt.

dette betyder dog ikke automatisk, at virksomheden er i problemer. Nogle store virksomheder foretrækker at rive deres hovedstæder fra gæld, som de til sidst betaler sig. De eneste problemer kommer, når en uforudsigelig situation opstår, og de er ude af stand til at betale gælden. Dette vil gøre dem mere ansvarlige for konkurs

denne værdi hjælper ikke kun virksomheden med at evaluere sin økonomiske styrke, men det går også langt med at hjælpe investorer med at finde ud af, hvor stor risiko de påtager sig, når de investerer i en bestemt virksomhed. Det er også vigtigt at bemærke, at disse værdier, selvom de er pålidelige, ikke er sat i sten.

langfristet gæld til kapitalisering Ratio konklusion

• den langfristede gæld til kapitalisering ratio definerer, hvor meget finansiel gearing en virksomhed har, og hvis dens finansieret primært gennem gæld.
• denne formel kræver tre variabler: langfristet gæld, foretrukken aktie og almindelig aktie.
• langfristet gæld til kapitalisering forholdet måles fra 0 til 1 eller i procent.

langsigtet gæld til kapitalisering Ratio Calculator

Du kan bruge den langsigtede gæld til kapitalisering ratio calculator nedenfor til hurtigt at beregne en virksomheds finansielle gearing ved at indtaste de nødvendige tal.