Hvis du har en traditionel 401(k), skal du betale skat, når du tager en 401(k) distribution. At 401 (k) penge er underlagt almindelig indkomstskat. Det beløb, du betaler, er baseret på din skatteklasse, og hvis du er yngre end 59 liter, skal du tilføje en 10% tidlig tilbagetrækningsstraf i de fleste tilfælde. Det kan sætte din skattesats i top 37% beslag. (Bemærk, at der ikke var nogen tidlig tilbagetrækningsstraf i 2020 for coronavirus-relaterede tilbagetrækninger efter vedtagelsen af CARES Act.)

du kunne se på en Roth 401(k) eller en Roth IRA for at betale skat nu snarere end senere, men vi ønskede at vide, hvordan finansielle fagfolk hjælper deres kunder med at minimere deres skattebyrde på en standard 401(k) distribution. Vi spurgte, og de gav os nogle gode tips om at reducere din skattepligtige byrde og undgå 20% obligatorisk tilbageholdelse. Læs videre for at finde ud af, hvordan du kan drage fordel lige nu.

din 401(k) fordeling og skatter

udlodninger fra din 401(k) beskattes som almindelig indkomst, baseret på din årlige indkomst. Denne indkomst inkluderer udlodninger fra pensionskonti og pensioner og enhver anden indtjening. Som et resultat, når du tager en 401k) distribution, er det vigtigt at være opmærksom på din skatteklasse, og hvordan fordelingen kan påvirke denne beslag. Enhver 401 (k) distribution, du tager, vil øge din årlige indtjening og kunne skubbe dig ind i en højere skatteklasse, hvis du ikke er forsigtig.

der er en obligatorisk tilbageholdelse af 20% af en tilbagetrækning på 401(k) for at dække føderal indkomstskat, uanset om du i sidste ende skylder 20% af din indkomst eller ej. At rulle over den del af din 401(k), som du gerne vil trække ind i en IRA, er en måde at få adgang til midlerne uden at være underlagt den 20% obligatoriske tilbagetrækning. Salg af skattetab på dårligt udførte investeringer er en anden måde at imødegå risikoen for at blive skubbet ind i en højere skatteklasse.

udsættelse af Social sikring er en anden måde at reducere din skattebyrde på, når du tager en tilbagetrækning på 401(k). Sociale sikringsydelser er normalt ikke skattepligtige, medmindre modtagerens samlede årlige indkomst overstiger et bestemt beløb. Nogle gange er en stor 401(k) tilbagetrækning nok til at skubbe modtagerens indkomst over denne grænse. Her er et kig på disse og andre metoder til at reducere de skatter, du skal betale, når du trækker penge fra din 401(k)

1. Udforsk Net urealiseret vurdering(NUA)

Hvis du har virksomhedsaktier på din 401 (k), kan du være berettiget til net urealiseret vurdering(NUA) – behandling, hvis virksomhedens aktiedel af din 401 (k) distribueres til en skattepligtig bank-eller mæglerkonto, siger Trace Tisler, CFP karrus, ejer af Epic Financial LLC, et finansielt planlægningsfirma i det nordøstlige Ohio. Når du gør dette, skal du stadig betale indkomstskat på den oprindelige købspris for aktien, men kapitalgevinstskatten på værdistigningen af aktien vil være lavere.

så i stedet for at holde pengene i din 401(k) eller flytte dem til en traditionel IRA, overveje at flytte dine midler til en skattepligtig konto i stedet. (Du bør også overveje at tænke to gange om rullende over selskab lager.) Denne strategi kan være ret kompleks, så det kan være bedst at få hjælp fra en professionel.

2. Brug undtagelsen” stadig arbejder “

de fleste mennesker ved, at de er underlagt krævede minimumsfordelinger (RMD ‘ er) i en alder af 72, selv på en Roth 401(k). Bemærk, at RMD-alderen blev ændret fra 70 liter til 72 i slutningen af 2019 gennem indstillingen af hvert samfund op til Pensionsforbedring (SECURE) Act of 2019. Men hvis du stadig arbejder, når du når den alder, gælder disse RMD ‘ er ikke for din 401(k) hos din nuværende arbejdsgiver (se punkt 8 nedenfor).

med andre ord kan du holde midlerne på kontoen, tjene væk for at øge dit reden æg og udskyde enhver skat, der regner med dem. Husk, at IRS ikke har klart defineret, hvad der svarer til “stadig arbejder;”sandsynligvis skal du dog betragtes som ansat i hele kalenderåret. Træd forsigtigt, hvis du skærer ned til deltid eller overvejer en anden form for faset pensionsscenarie.

også, “der er problemer med denne strategi, hvis du er ejer af et selskab,” advarer Christopher Cannon, CFP, af RetireRight Pittsburgh. Hvis du ejer mere end 5% af den virksomhed, der sponsorerer planen, er du ikke berettiget til denne undtagelse. Overvej også, at 5% ejerskabsreglen faktisk betyder over 5%; inkluderer enhver andel, der ejes af en ægtefælle, børn, børnebørn og forældre; og kan stige til over 5% efter 72 år. Du kan se, hvor kompliceret denne strategi kan få.

3. Overvej høst af Skattetab

en anden strategi, kaldet høst af skattetab, involverer salg af underpræsterende værdipapirer på din almindelige investeringskonto. Tabene på værdipapirerne udligner skatten på din 401 (k) distribution. “Udøvet korrekt vil høst af skattetab udligne nogle eller alle af en investors skattebyrde genereret fra en 401(k) distribution,” siger Kevin Pollack, medstifter og administrerende partner hos Chamberlain Varden LLC. (Der er begrænsninger for denne strategi, der involverer reduktion af investeringstab.)

4. Undgå de obligatoriske 20% tilbageholdelse

Når du tager 401(k) distributioner og har pengene sendt direkte til dig, er tjenesteudbyderen forpligtet til at tilbageholde 20% for føderal indkomstskat. Hvis dette er for meget—hvis du faktisk kun skylder, siger 15% på skattetid—betyder det, at du bliver nødt til at vente, indtil du indgiver dine skatter for at få de 5% tilbage.

i stedet “rull over 401 (k) saldoen til en IRA-konto og tag dine penge ud af IRA”, foreslår Peter Messina, vicepræsident hos Salt Lake Citys ABG-konsulenter, der specialiserer sig i pensionsplaner. “Der er ingen obligatorisk 20% føderal indkomstskat tilbageholdelse på IRA, og du kan vælge at betale dine skatter, når du arkiverer i stedet for ved distribution.”

5. Lån i stedet for at trække dig ud af din 401(k)

nogle planer giver dig mulighed for at optage et lån fra din 401 (k) balance. I så fald kan du muligvis låne fra din konto, investere midlerne og skabe en ensartet indkomststrøm, der fortsætter ud over din tilbagebetaling af lånet.”IRS giver dig generelt mulighed for at låne op til 50% af din optjente lånebalance—op til $50.000—med en tilbagebetalingsperiode på op til fem år,” forklarer Ravi Ramnarain, en CPA med base i Fort Lauderdale, Fla. “I dette tilfælde betaler du ikke nogen skat på denne fordeling, endsige en 10% straf. I stedet skal du blot betale dette beløb tilbage i mindst kvartalsvise betalinger i løbet af lånets levetid.”

” i betragtning af disse parametre, “fortsætter Ramnarain,” overvej dette scenario: du tager et $50.000 lån over fem år. Med renter, lad os sige, at din månedlige betaling over denne 60-måneders periode er $ 900. Forestil dig nu at tage det $ 50.000 hovedstol og købe et lille hus, lejlighed eller dupleks i det relativt billige syd for at leje ud. I betragtning af at du ville købe denne ejendom uden pant, lad os sige, at din nettoleje hver måned kommer ud til $1.100 efter skatter og administrationsgebyrer.”

” hvad du effektivt har gjort, “siger Ramnarain,” er oprettet et investeringskøretøj, der sætter $200 i lommen hver måned ($1,100 – $900 = $200) i fem år. Og efter fem år har du fuldt ud betalt dit $50.000 401(k) lån, men du vil fortsætte med at lomme din $1.100 nettoleje for livet! Du har muligvis også mulighed for at sælge det hus/lejlighed/dupleks senere til et værdsat beløb, der overstiger inflationen.”

selvfølgelig kommer en strategi som denne med investeringsrisiko, for ikke at nævne besværet med at blive udlejer. Du bør altid tale med din finansielle rådgiver, før du går i gang med et sådant skridt.

6. Se din skatteklasse

da alle (eller man håber kun en del) af din 401(k) distribution er baseret på din skatteklasse på distributionstidspunktet, skal du kun tage distributioner til den øvre grænse for din skatteklasse.

“en af de bedste måder at holde skat på et minimum er at lave detaljeret skatteplanlægning hvert år for at holde din skattepligtige indkomst til et minimum,” siger Neil dinndorf, CFP, en rigdom rådgiver hos EnRich Financial Partners i Madison. Sig, for eksempel, du er gift arkivering i fællesskab. For 2020 kan du forblive i 12% skatteklasse ved at holde skattepligtig indkomst under $80.250. For 2021 kan du forblive i 12% skatteklasse ved at holde skattepligtig indkomst under $81.050.

Ved at planlægge omhyggeligt kan du begrænse dine 401(k) udbetalinger, så de ikke skubber dig ind i en højere beslag (den næste op er 22%) og derefter tage resten fra investeringer efter skat, kontantbesparelser eller Roth-besparelser, siger Dinndorf. Det samme gælder for udgifter til store billetter ved pensionering, såsom bilkøb eller store ferier: prøv at begrænse det beløb, du tager fra din 401(k) ved måske at tage en kombination af 401(k) og Roth/efter skat.

7. Hold dine Kapitalgevinstskatter lave

prøv kun at tage udbetalinger fra din 401(k) op til det lønindkomstbeløb, der gør det muligt at beskatte dine langsigtede kapitalgevinster med 0%. I 2021 kan singler med skattepligtig indkomst op til $40.400 og gift arkivering i fællesskab skattefilere med skattepligtig indkomst op til $80.800 forblive i 0% kapitalgevinstgrænsen. Ethvert beløb over dette beskattes med skattesatsen på 15%.Nathan Garcia, CFP, med strategiske Velstandspartnere i Fulton, Md., siger pensionister kan trække deres pension fra deres årlige udgiftsbeløb og derefter beregne den skattepligtige del af deres sociale sikringsydelser og trække dette fra saldoen fra den foregående ligning. Derefter, hvis de er over 72, trækker de deres krævede minimumsfordeling. Resten, hvis nogen, er hvad der skal komme fra pensionisternes 401(k), op til $40.400 eller $80.800 grænsen. Enhver indkomst, der er nødvendig over dette beløb, skal trækkes tilbage fra positioner med langsigtede kapitalgevinster på en mæglerkonto eller Roth IRA.

8. Rul over gamle 401(k)s

Husk, at du ikke behøver at tage udlodninger på dine 401 (k) midler hos din nuværende arbejdsgiver, hvis du stadig arbejder. Men “hvis du har 401 (k) s med tidligere arbejdsgivere eller traditionelle IRA’ er, ville du være forpligtet til at tage RMD ‘ er fra disse konti,” siger Mindy S. Hirt, CFP, en formuerådgiver hos Argent Financial Group i Nashville, Tenn.

for at undgå kravet, “rul dine gamle 401(k)s og traditionelle IRA’ er ind i din nuværende 401(k) før det år, du bliver 70 K,” (nu 72), rådgiver hun. “Der er nogle undtagelser fra denne regel, men hvis du kan drage fordel af denne teknik, kan du yderligere udsætte skattepligtig indkomst indtil pensionering, på hvilket tidspunkt distributionerne kan være i en lavere skatteklasse (hvis du ikke længere har arbejdsindkomst).”

Som nævnt ovenfor blev RMD ‘ er frafaldet for 2020.

9. Udskyd at tage Social sikring

for at holde din skattepligtige indkomst lavere, når (du har taget en 401(k) tilbagetrækning) og muligvis også forblive i en lavere skatteklasse, overvej at udskyde at tage dine sociale sikringsydelser. Frank St. Onge, en Brighton, Mich.- baseret fælles fiskeripolitik i Total Financial Planning LLC, råder nogle af hans klienter til at forsinke sociale sikringsbetalinger som en del af en skattebesparende strategi, der inkluderer konvertering af nogle midler til en Roth IRA. “Jeg anbefaler at vente til 70 år for at starte deres sociale ydelser,” Siger Onge.

hvis pensionister har råd til at forsinke indsamlingen af sociale sikringsydelser, kan de også hæve deres betaling med næsten en tredjedel. Hvis du for eksempel blev født i årene 1943-1954, er din fulde pensionsalder—det punkt, hvor du får 100% af dine ydelser—66. Men hvis du forsinker til 67 år, får du 108% af din alder 66 fordel, og i alderen 70 får du 132% (Social Security Administration giver denne praktiske regnemaskine). Denne strategi holder op med at give nogen ekstra fordel i en alder af 70, og uanset hvad, skal du stadig indgive Medicare Del A i en alder af 65.

forveksl ikke forsinkelse af sociale sikringsydelser med den gamle “file and suspend” – strategi for ægtefæller. Regeringen lukkede dette smuthul i 2016.

10. Få katastrofehjælp

” for mennesker, der bor i områder, der er udsat for orkaner, tornadoer, jordskælv eller andre former for naturkatastrofer, “siger Ramnarain,” IRS giver periodisk lindring med hensyn til 401(k) fordelinger—i virkeligheden, idet man frafalder 10% straffen inden for et bestemt tidsvindue. Et eksempel kan være under visse alvorlige Florida orkan sæsoner.”

Hvis du bor i et af disse områder og har brug for at tage en tidlig 401(k) distribution, se om du kan vente på en af disse tider.

derudover er der andre begivenheder, der udgør en modgang og derfor giver en undtagelse fra straffen på 10%. De inkluderer økonomiske udfordringer, såsom jobtab, behovet for at betale collegeundervisning eller lægge en udbetaling på et hus.

Derudover tillader CARES Act dem, der er berørt af coronavirusudbruddet, en modgangsfordeling på op til $100,000 uden straffen på 10%, som de yngre end 59, som normalt skylder.

kontoejere fik også lov til op til tre år at betale den skyldige skat ved udbetalinger i stedet for at skylde den på et år. De fik også valget om at tilbagebetale tilbagetrækningen til en 401(k) og undgå at skylde skat—selvom beløbet oversteg den årlige bidragsgrænse. De, der blev påvirket af COVID-19-pandemien i 2020, var berettigede.

401(k) Distribution Ofte Stillede Spørgsmål

Hvad er reglerne for en 401(k) Distribution?

Du kan hæve penge fra din 401(k) straffri, når du bliver 59-1/2. Udbetalingerne vil blive underlagt almindelig indkomstskat, baseret på din skatteklasse. For dem under 59-1 / 2, der søger at foretage en tidlig 401(k) tilbagetrækning, vurderes en 10% straf normalt, medmindre du står over for økonomiske vanskeligheder, køber et første hjem eller har brug for at dække omkostninger forbundet med en fødsel eller adoption. I henhold til 2020 Coronavirus Aid, Relief og Economic Security (CARES) Act, en modgang 401(k) fordeling på så meget som $100,000 var tilladt uden 10% straf. Straffen på 10% er dog tilbage i 2021, og indtægter ved udbetalinger tæller som Indkomst for skatteåret 2021.

kan du trække dig tilbage fra en 401 (k) uden straf?

Du kan trække dig ud af en 401(k) fordeling uden straf, hvis du er mindst 59-1/2. Hvis du er under denne alder, er straffen 10% af det samlede beløb. Der er undtagelser for økonomiske vanskeligheder, og der er en særlig engangsaftale for at trække op til $100.000 uden straf i henhold til CARES Act. Den tidlige tilbagetrækningsstraf er tilbage i 2021, og indtægter ved udbetalinger tæller som Indkomst for skatteåret 2021.

hvor lang tid tager en 401 (k) Distribution?

der er ingen universel periode, hvor du skal vente med at modtage en 401(k) distribution. Generelt tager det mellem 3 og ti arbejdsdage at modtage en check, afhængigt af hvilken institution der administrerer din konto, og om du modtager en fysisk check eller får den sendt via elektronisk overførsel til en bankkonto.

kan jeg tage en Distribution fra min 401(k), mens jeg stadig arbejder?

Ja, men enhver fordeling beskattes som almindelig indkomst og vil blive underlagt 10% – straffen, hvis den person, der foretager 401(k) – tilbagetrækningen, er under 59-1/2. Straffen frafaldes, hvis du kvalificerer dig som en modgang.

hvor meget skat betaler jeg på en 401(k) tilbagetrækning?

din udbetaling beskattes som almindelig indkomst og afhænger af, hvilken skatteklasse du falder ind i for året. Du kan hæve op til $ 5.000 skattefri for at dække omkostninger forbundet med en fødsel eller adoption. I henhold til CARES Act kunne kontoejere trække op til $100.000 uden straf og havde også tre år til at betale den skyldige skat. Den tidlige tilbagetrækningsstraf er tilbage i 2021, og indtægter ved udbetalinger tæller som Indkomst for skatteåret 2021.

bundlinjen

udsættelse af sociale sikringsbetalinger, rullende over gamle 401(k)s, Opsætning af IRA ‘ er for at undgå den obligatoriske 20% føderale indkomstskat og holde dine kapitalgevinstskatter lave er blandt de bedste strategier for at reducere skat på din 401(k) tilbagetrækning. Husk, at dette er avancerede strategier, der bruges af profferne til at reducere deres kunders skattebyrder på tidspunktet for 401(k) distribution. Forsøg ikke at implementere dem alene, medmindre du har en høj grad af økonomisk og skattemæssig viden.

spørg i stedet din økonomiske planlægger, hvis nogen af dem passer til dig. Som med alt, hvad der har at gøre med skatter, er der regler og betingelser med hver, og et forkert træk kan udløse sanktioner.