Pokud jde o spoření na vysokou školu, Američané mají mnoho možností. Můžete investovat peníze do makléřského účtu, ušetřit peníze na účtu kontroly, spoření nebo CD, nebo můžete dokonce plánovat využití některých svých důchodových úspor. Existují však dvě hlavní spořicí vozidla specificky určená pro úspory na vysoké škole: plán úspor 529 a spořící účet Coverdell Education nebo Coverdell ESA.

vzhledem k tomu, že tyto mají některé vynikající daňové výhody, když jsou prostředky použity na vzdělávací výdaje, jsou často Nejchytřejší způsob, jak ušetřit na vysokou školu. Nicméně, mnoho Američanů netuší, jak fungují, nebo jak jít o nastavení jednoho. S ohledem na to, zde je rychlá diskuse o typech účtů a výhodách a nevýhodách každého z nich.

Zdroj obrázku: Getty Images.

529 spořicí plány: vysoké limity a potenciální daňové výhody

529 plány technicky přicházejí ve dvou variantách: předplacené školné plány a plány úspor. Předplacené školné plány jsou však stále méně populární a jsou nabízeny pouze několika státy. Zaměříme se tedy na 529 spořicích plánů.

529 spořicích plánů je řízeno státem. Například Jižní Karolína (kde bydlím) má svůj vlastní plán úspor 529, stejně jako většina ostatních států. Pokud jde o investice, plány 529 obecně nabízejí různé možnosti investičních fondů, podobné 401 (k). Obvykle existují některé statické investiční možnosti (což znamená, že investiční zaměření zůstává stejné), stejně jako některé, které upravují alokace aktiv v průběhu času.

jak 529 spořicích plánů, tak Coverdell ESA jsou účty po zdanění, jako Roth IRAs. To v podstatě znamená, že nemusíte získat aktuální-rok federální daňový odpočet za příspěvky, ale všechny kvalifikační výběry budou 100% bez daně, a vaše investice bude růst a složené daňové-free, zatímco na účtu.

uvedl, že vzhledem ke státem provozované povaze plánů spoření 529 mnoho států nabízí státní daňový odpočet za příspěvky v běžném roce. Například Jižní Karolína umožňuje obyvatelům odečíst příspěvky do státního plánu, zatímco někteří, jako například Arizona, umožňují obyvatelům odpočet za příspěvky do 529 jakéhokoli státu.

v této poznámce je důležité zmínit, že nemusíte nutně přispívat k plánu 529 vašeho domovského státu. Takže, pokud se vám nelíbí plán nabízený vaším státem, neváhejte nakupovat.

velkou výhodou 529 spořicích plánů je, že většina z nich má extrémně vysoké limity příspěvků. Například, Jižní Karolína Budoucí Učenec 529 Plán Úspor má $426,000 příspěvek limitu-navržen tak, aby být dost na pokrytí čtyři-rok vysokoškolské vzdělání v jakékoliv škole si můžete myslet.

Coverdell ESA: Investiční flexibilitu

Coverdell Vzdělání Spořící Účet, nebo Coverdell ESA, je další hlavní volba navržen tak, aby pomohl Američanům zachránit pro vysoké školy.

na rozdíl od 529 spořicích plánů nejsou Coverdell ESA řízeny státem. Můžete otevřít Coverdell ESA prostřednictvím makléře dle vašeho výběru.

výhodou tohoto je, že zatímco 529 plán úspor je strukturován jako 401(k), pokud jde o investiční rozhodnutí, Coverdell ESA umožňuje investovat do prakticky jakékoliv akcie, dluhopisu nebo podílového fondu, který chcete. Pokud chcete například investovat část vysokoškolského fondu vašeho dítěte do akcií Disney, Coverdell ESA vám to umožní.

na druhou stranu to znamená, že Coverdell ESA nemají nárok na státní daňové výhody jako mnoho 529 spořicích plánů. Aby bylo jasno, dostanou stejné daňově zvýhodněné zacházení jako 529s na federální úrovni, ale váš stát vám nedovolí odepsat příspěvky Coverdell. Pokud žijete ve státě, který nabízí odpočty za 529 příspěvků, může to být velký rozdíl.

Další velkou nevýhodou použití Coverdell ESA je limit příspěvku. Příspěvky Coverdell jsou omezeny na 2 000 $ročně. A to není limit na účet, ale na příjemce. Jinými slovy, i když vy, vaši rodiče a teta nebo strýc všichni otevřete Coverdell ESA pro vaše dítě, kombinované roční příspěvky na všechny účty nesmí překročit $ 2,000 . Pokud je vaším cílem zaplatit za čtyři roky vysoké školy v plné výši, Coverdell je nepravděpodobné, že vás tam dostane úplně sám.

Daňová reforma vzala klíčovou výhodou Coverdell ESA

Jednou z největších výhod použití Coverdell ESA uložit pro vzdělávání je, že nejsou omezeny jen na vysoké škole. Prostředky Coverdell lze použít k úhradě kvalifikovaných vzdělávacích výdajů na jakékoli úrovni-jinými slovy, pokud jste poslali své dítě na soukromou střední školu , můžete použít peníze z Coverdell, abyste za to zaplatili.

No, zákon o snižování daní a pracovních míst vyrovnal podmínky. Podle návrhu zákona a nedávno zveřejněných pokynů od IRS lze nyní 529 rozdělení plánu použít k zaplacení až 10,000 xnumx $na základní nebo střední školné ročně na příjemce.

Stručně řečeno, dvě klíčové výhody Coverdell ESA byly historicky investiční flexibilita a schopnost využívat finanční prostředky na jiných úrovních vzdělávání vedle vysoké školy. Nyní, když 529 plánů má vyšší limity příspěvků, potenciální daňové výhody státu a flexibilnější využití finančních prostředků, je těžší učinit případ ve prospěch Coverdell.

Proč jsem si vybral 529 pro mé děti (a ty pravděpodobně taky)

já jsem obecně fanoušek 529 spoření přes Coverdell Esa, a v úplné zveřejnění, používám 529s zachránit pro své děti vzdělání. Prvním důvodem, proč to dělám, je to, že chci být schopen vyčlenit více než $ 2,000 za rok-zejména když jsou mladí a čas je na jejich straně. Odhaduje se, že veřejná vysoká škola by mohla stát více než $ 50,000 ročně v době, kdy se tam můj syn dostane. I když moje investice provádět neobyčejně dobře, jsem nepravděpodobné, že se hromadí dost v Coverdell sám.

kromě toho, že žiji ve státě (Jižní Karolína), která dává státu daně z příjmu odpočet pro 529 plán úspor příspěvky, a to zachránila moje žena a já jsem stovky dolarů, protože jsme začali stanovení peníze stranou.

je důležité si uvědomit, že můžete použít jak plán úspor 529, tak Coverdell ESA, pokud chcete. Pokud jste nastaveni na to, abyste vložili některé z vysokoškolských úspor vašeho dítěte do, řekněme, Apple stock, Coverdell vám to umožní, ale v tomto případě to nepovažuji za nutné. Nechápejte mě špatně-vzhledem k výběru miluji investiční flexibilitu. Například jsem převalil 401 (k) účty od předchozích zaměstnavatelů do IRAs jen proto, abych mohl koupit nějaké jednotlivé akcie s penězi. Nicméně, v Coverdell, moje investice by významně překonat trh ospravedlnit opuštění státu, daňové výhody.

jednoduše řečeno, plán úspor 529 dává mnohem větší smysl v mé situaci, stejně jako pro většinu ostatních amerických vysokoškoláků.

Trendy

• {{ titulek }}

Matthew Frankel vlastní akcie Apple. Motley Fool vlastní akcie a doporučuje Apple a Walt Disney. Motley Fool má následující možnosti: dlouhé Leden 2020 $ 150 volání na Apple a krátké Leden 2020 $ 155 volání na Apple. Motley Fool má politiku zveřejňování.