Pokud máte tradiční 401(k), budete muset platit daně, když si 401(k) rozdělení. Že 401 (k) peníze podléhají běžné dani z příjmu. Částka, kterou zaplatíte, je založena na vaší daňové skupině, a pokud jste mladší než 59½, přidejte ve většině případů 10% trest za předčasný výběr. To by mohlo dát vaši daňovou sazbu do horní 37% závorky. (Všimněte si, že v roce 2020 nedošlo k předčasnému výběru za výběry související s koronaviry po přijetí zákona CARES.)

můžete se podívat na Roth 401(k) nebo Roth IRA platit daně, nyní spíše než později, ale chtěli jsme vědět, jak finanční odborníci pomoci svým klientům minimalizovat jejich daňové zatížení na standardní 401(k) rozdělení. Zeptali jsme se a oni nám dali několik dobrých tipů, jak snížit vaše zdanitelné zatížení a vyhnout se 20% povinnému srážce. Čtěte dále a zjistěte, jak můžete těžit právě teď.

Vaše 401(k), Distribuci a Daně

Distribucí z vašeho 401(k) jsou zdaňovány jako běžný příjem, na základě vašeho ročního příjmu. Tento příjem zahrnuje rozdělení z důchodových účtů a důchodů a všech ostatních příjmů. V důsledku toho, když budete mít 401k) distribuce, je důležité být si vědom svého daňového pásma a jak distribuce může ovlivnit tuto skupinu. Jakákoli distribuce 401(k), kterou vezmete, zvýší vaše roční výdělky a pokud si nedáte pozor, může vás posunout do vyšší daňové skupiny.

je povinné srážky 20% z 401(k) odstoupení na pokrytí federální daně z příjmu, ať už budete nakonec dluží 20% svého příjmu, nebo ne. Převrácení části 401 (k), kterou chcete stáhnout do IRA, je způsob, jak získat přístup k finančním prostředkům, aniž byste podléhali tomuto povinnému výběru 20%. Daňově ztrátový prodej špatně fungujících investic je dalším způsobem, jak čelit riziku, že budou tlačeni do vyššího daňového pásma.

odložení užívání sociálního zabezpečení je dalším způsobem, jak snížit daňové zatížení při výběru 401(k). Dávky sociálního zabezpečení nejsou obvykle zdanitelné, pokud celkový roční příjem příjemce nepřesáhne stanovenou částku. Někdy stačí velký výběr 401 (k), aby příjem příjemce překročil tento limit. Zde je pohled na tyto a další metody snižování daní, které musíte zaplatit při výběru prostředků z 401 (k)

1. Prozkoumejte Čisté Nerealizované Zhodnocení (NUA)

Pokud máte akciové společnosti ve vašem 401(k), ty mohou být způsobilé pro čisté nerealizované zhodnocení (NUA) ošetření v případě akciové společnosti část svého 401(k) je rozdělena na povinná k dani, banky nebo makléřské účet, říká Stopové Tisler, SRP®, majitel Epic Finanční LLC, severovýchodní Ohio finanční plánování firmy. Když to uděláte, stále musíte platit daň z příjmu z původní kupní ceny akcií, ale daň z kapitálových výnosů z zhodnocení akcií bude nižší.

Tak, místo aby ty peníze ve vašem 401(k) nebo přesunutí do tradiční IRA, můžete přemístit své finanční prostředky na dani účet místo. (Měli byste také zvážit přemýšlení dvakrát o převrácení akcií společnosti.) Tato strategie může být poměrně složitá, takže by mohlo být nejlepší získat pomoc profesionála.

2. Použijte „Stále Pracuje“ Výjimka

Většina lidí ví, že jsou předmětem požadované minimální distribuce (RMDs) ve věku 72 let, a to i na Roth 401(k). Vezměte prosím na vědomí, že věk RMD byl na konci roku 2019 změněn ze 70½ na 72 prostřednictvím zákona o zřízení každé komunity pro zvýšení důchodu (SECURE) z roku 2019. Pokud však po dosažení tohoto věku stále pracujete, tyto RMD se nevztahují na vašeho 401 (k) u vašeho současného zaměstnavatele(viz bod 8 níže).

jinými slovy, můžete mít prostředky na účtu, vydělávat pryč rozšířit své hnízdo vejce, a odložit jakékoliv daňové zúčtování na ně. Mějte na paměti, že IRS jasně nedefinoval, co znamená “ stále funguje;“pravděpodobně byste však museli být považováni za zaměstnané po celý kalendářní rok. Opatrně našlapujte, pokud se vracíte na částečný úvazek nebo uvažujete o nějakém jiném scénáři postupného odchodu do důchodu.

také „existují problémy s touto strategií, pokud jste vlastníkem společnosti,“ varuje Christopher Cannon, CFP®, z RetireRight Pittsburgh. Pokud vlastníte více než 5% podniku, který sponzoruje plán, nemáte nárok na tuto výjimku. Zvažte také, že pravidlo vlastnictví 5% ve skutečnosti znamená více než 5%; zahrnuje jakýkoli podíl ve vlastnictví manžela, dětí, vnoučat a rodičů; a po 72 letech se může zvýšit na více než 5%. Můžete vidět, jak složitá může být tato strategie.

3. Zvážit Daňové Ztráty Sklizně

Další strategie, tzv. daňová ztráta sklizeň, zahrnuje prodej nevýkonný cenné papíry ve své pravidelné investiční účet. Ztráty z cenných papírů kompenzují daně z vaší distribuce 401(k). „Vykonávána správně, daňová ztráta sklizeň bude kompenzovat některé, nebo všechny, investora daňové zátěže generované z 401(k) rozdělení,“ říká Kevin Pollack, co-zakladatel a managing partner v Chamberlain Ředitel LLC. (Tato strategie má svá omezení, která zahrnují snížení investičních ztrát.)

4. Vyhněte se povinnému 20% srážce

když vezmete 401(k) distribuce a peníze vám budou zaslány přímo, je poskytovatel služeb povinen zadržet 20% pro federální daň z příjmu. Pokud je to příliš mnoho—pokud se vám efektivně pouze dluží, řekněme, 15% na daň době—to znamená, že budete muset počkat, až jste soubor vaše daně se dostat, že 5% zpět.

Místo toho, „roll přes 401(k) zůstatek na účtu IRA a vzít si peníze z IRA,“ naznačuje Petr Messina, Viceprezident v Salt Lake City ABG Poradců, která se specializuje na odchod do důchodu plány. „Neexistuje žádný povinný 20% federální daň z příjmu srážky na IRA, a můžete si vybrat platit daně při podání spíše než při distribuci.“

5. Půjčit místo odstoupit od svého 401 (k)

některé plány vám umožní vzít si půjčku z vašeho 401(k) zůstatek. Pokud ano, můžete si půjčit ze svého účtu, investovat finanční prostředky a vytvořit konzistentní tok příjmů, který přetrvává i po splacení půjčky.

„IRS obecně umožňuje půjčit až 50% z vaší svěřené zůstatku úvěru—až $50,000—s návratnosti až pět let,“ vysvětluje Ravi Ramnarain, CPA se sídlem v Fort Lauderdale, Fla. „V tomto případě z této distribuce neplatíte žádné daně, natož 10% pokutu. Místo toho musíte tuto částku jednoduše splatit alespoň čtvrtletními platbami po celou dobu trvání úvěru.“

„vzhledem k těmto parametrům,“ Ramnarain pokračuje, “ zvažte tento scénář: budete mít z 50.000 dolarů úvěr po dobu pěti let. Se zájmem řekněme, že vaše měsíční platba za toto 60měsíční období je 900 USD. Nyní představte si, že 50.000 dolarů jistiny a kupní malý dům, byt, nebo duplex v relativně levná Jižní pronajmout. Vzhledem k tomu, že vás bude nákup této nemovitosti, bez hypotéky, řekněme, že vaše čisté nájemné každý měsíc vyjde na $1,100, po daně a poplatky za správu.“

„to, co jste účinně udělali,“ říká Ramnarain, “ je zřízeno investiční vozidlo, které každý měsíc vloží 200 dolarů do kapsy ($1,100 – $900 = $200) pět let. A po pěti letech, budete mít plně splatil svůj $ 50,000 401(k) úvěr, ale budete i nadále kapsy $1,100 čisté nájemné na celý život! Můžete mít také možnost prodat tento dům/byt / duplex později za oceněnou částku, nad inflaci.“

samozřejmě, taková strategie přichází s investičním rizikem, nemluvě o potížích stát se pronajímatelem. Před zahájením takového kroku byste měli vždy mluvit se svým finančním poradcem.

6. Sledujte Vašeho Daňového pásma

Od všech (nebo, doufejme, že jen část) z vašeho 401(k) distribuce je založena na vaše daňové závorka v době distribuce, vzít jen rozdělení na horní hranici daňového pásma.

„Jeden z nejlepších způsobů, jak udržet daně na minimum, je dělat podrobné daňové plánování každý rok udržet váš zdanitelný příjem na minimum,“ říká Neil Dinndorf, SRP®, bohatství poradce v Obohatit Finanční Partnery v Madison, Wis. Řekněme, například, jste ženatý podání společně. Pro rok 2020 můžete zůstat v daňovém pásmu 12% udržováním zdanitelného příjmu pod $ 80,250. Pro rok 2021 můžete zůstat v daňovém pásmu 12% udržováním zdanitelného příjmu pod 81,050 xnumx USD.

v pečlivé plánování, můžete omezit vaše 401(k) výběry, takže nebudou tlačit do vyšší držák (další na řadě je 22%) a pak se zbytek z po-daně z investic, peněžních úspor, nebo Roth úspory, říká Dinndorf. Totéž platí pro velké náklady na vstup do důchodu, jako jsou nákupy automobilů nebo velké dovolené: zkuste omezit částku, kterou si vezmete z 401 (k) tím, že možná vezmete kombinaci 401(k) a Roth/výběr po zdanění.

7. Udržujte Své Kapitálové Zisky Daně Nízké

Zkuste vzít pouze výběry z vašeho 401(k) až do příjmu částku, která umožní, aby vaše dlouhodobé kapitálové zisky mají být zdaňovány ve výši 0%. V roce 2021, singly s zdanitelných příjmů až do výše $40,400 a ženatý podání společně daňové filers s zdanitelných příjmů až do výše $80,800 může zůstat na 0% kapitálové zisky práh. Jakákoli částka nad tím je zdaněna sazbou daně 15%.

Nathan Garcia, CFP®, se strategickými bohatými partnery ve Fultonu, Md., říká, že důchodci mohou odečíst svůj důchod od roční částky výdajů, poté vypočítat zdanitelnou část svých dávek sociálního zabezpečení a odečíst to od zůstatku z předchozí rovnice. Pak, pokud jsou nad 72, odečtěte jejich požadované minimální rozdělení. Zbytek, pokud existuje, je to, co by mělo pocházet z 401 (k) důchodců, až do limitu 40,400 nebo 80,800$. Veškeré příjmy potřebné nad tuto částku by měly být staženy z pozic s dlouhodobými kapitálovými zisky na makléřském účtu nebo Roth IRA.

8. Převalte staré 401 (k) s

nezapomeňte, že pokud stále pracujete, nemusíte rozdělovat své 401(k) prostředky u svého současného zaměstnavatele. „Pokud však máte 401 (k)s předchozími zaměstnavateli nebo tradičními IRAs, budete muset z těchto účtů vzít RMDs,“ říká Mindy s. Hirt, CFP®, poradce pro bohatství s Argent Financial Group v Nashvillu, Tenn.

Aby se zabránilo požadavek, „vrátit vaše staré 401(k)a tradiční IRAs do vaší aktuální 401(k) před rokem si zase 70½,“ (dnes 72), radí. „Existují některé výjimky z tohoto pravidla, ale pokud můžete využít této techniky, můžete dále odložit zdanitelný příjem až do odchodu do důchodu ,kdy by distribuce mohla být v nižší daňové skupině(pokud již nemáte příjmy).“

jak bylo uvedeno výše, RMD bylo upuštěno pro rok 2020.

9. Odložit užívání sociálního zabezpečení

Chcete-li udržet svůj zdanitelný příjem nižší, když (jste si vzali 401(k) výběr) a také možná zůstat v nižší daňové skupině, zvažte odkládání užívání sociálních dávek. Frank St. Onge, Brighton, Mich.- založené CFP® na Total Financial Planning LLC, radí některé z jeho klientů odložit platby sociálního zabezpečení jako součást strategie daňové úspory, která zahrnuje převod některých finančních prostředků na Roth IRA. „Doporučuji počkat až do věku 70 let, než začnou své sociální dávky,“ říká Onge.

Pokud si důchodci mohou dovolit odložit výběr sociálních dávek, mohou také zvýšit svou platbu téměř o třetinu. Pokud jste se například narodili v letech 1943-1954, váš plný věk odchodu do důchodu-bod, ve kterém získáte 100% svých výhod-je 66. Pokud však odložíte Věk 67 let, získáte 108% dávky ve věku 66 let a ve věku 70 let získáte 132% (Správa Sociálního zabezpečení poskytuje tuto praktickou kalkulačku). Tato strategie přestane přinášet žádné další výhody ve věku 70, nicméně, a bez ohledu na to, měli byste stále podat žádost o Medicare část a ve věku 65.

nezaměňujte odkládání dávek sociálního zabezpečení se starou strategií“ soubor a pozastavení “ pro manžele. Vláda tuto mezeru uzavřela v roce 2016.

10. Se pomoci při katastrofách

„Pro lidi žijící v oblastech náchylných k hurikány, tornáda, zemětřesení, nebo jiné formy přírodní katastrofy,“ Ramnarain říká, „IRS pravidelně uděluje úlevu s ohledem na 401(k) distribuce—v platnosti, vzdání se 10% penále v určité časové okno. Příkladem může být během určitých těžkých období hurikánů na Floridě.“

Pokud žijete v jedné z těchto oblastí a potřebujete provést časnou 401(k) distribuci, zjistěte, zda můžete počkat na jeden z těchto časů.

kromě toho existují další události, které představují strádání, a proto poskytují výjimku z 10% trestu. Patří mezi ně ekonomické výzvy, jako je ztráta zaměstnání, nutnost platit školné na vysoké škole nebo záloha na dům.

kromě toho, že se STARÁ Zákon umožňuje těm, kteří jsou zasaženi koronavirus vypuknutí strádání distribuce až do výše $100,000 bez 10% penále ty mladší, než 59½ normálně dluží.

majitelé účtů také mohli zaplatit dlužnou daň při výběru až na tři roky, místo toho, aby ji dlužili V jednom roce. Dostali také možnost vrátit výběr do 401(k) a vyhnout se dlužné dani—i když částka překročila roční limit příspěvku. Ti, kteří byli v roce 2020 zasaženi pandemií COVID-19, byli způsobilí.

401 (k) Nejčastější dotazy

jaká jsou pravidla pro 401(k) distribuci?

jakmile otočíte 59-1/2, Můžete si vybrat peníze ze svého 401(k) bez trestu. Výběry budou podléhat běžné dani z příjmu na základě vaší daňové skupiny. Pro ty, pod 59-1/2 hledá, aby se brzy 401(k) odstoupení od smlouvy, 10% penále je obvykle posuzována, pokud jste čelí finanční těžkosti, nákup první domov, nebo potřebují na pokrytí nákladů spojených s porodem či přijetí. Podle zákona o pomoci, úlevě a ekonomické bezpečnosti (CARES) v roce 2020 bylo povoleno rozdělení strádání 401(k) ve výši až 100,000 XNUMX USD bez 10% trestu. 10% trest je však zpět v roce 2021 a příjem z výběrů se bude počítat jako příjem za zdaňovací rok 2021.

můžete odstoupit od 401(k) bez trestu?

můžete odstoupit od 401(k) distribuce bez trestu, pokud jste alespoň 59-1 / 2. Pokud jste mladší než tento věk, trest je 10% z celkového počtu. Existují výjimky pro finanční potíže a existuje speciální jednorázová dohoda pro výběr až 100,000 XNUMX $bez sankce podle zákona CARES. Trest předčasného výběru je zpět v roce 2021 a příjem z výběrů se bude počítat jako příjem za zdaňovací rok 2021.

jak dlouho trvá 401(k) distribuce?

neexistuje žádné univerzální časové období, ve kterém musíte počkat, až obdržíte 401(k) distribuci. Obvykle, příjem šeku trvá mezi 3 a deset pracovních dnů, v závislosti na tom, která instituce spravuje váš účet a zda přijímáte fyzický šek nebo jej odesíláte elektronickým převodem na bankovní účet.

Mohu si vzít distribuci z mého 401(k), zatímco ještě pracuje?

Ano, ale každá distribuce bude zdaněn jako běžný příjem a bude podléhat 10% penále, pokud osoba, která činí 401(k) odstoupení od smlouvy je podle 59-1/2. Trest je prominut, pokud máte nárok na utrpení.

kolik daně zaplatím při výběru 401 (k)?

váš výběr je zdaněn jako běžný příjem a závisí na tom, do jaké daňové skupiny za daný rok spadáte. Můžete si vybrat až $ 5,000 bez daně na pokrytí nákladů spojených s narozením nebo adopcí. Podle zákona mohli majitelé účtů vybrat až 100 000 dolarů bez sankce a měli také tři roky na zaplacení dlužné daně. Trest předčasného výběru je zpět v roce 2021 a příjem z výběrů se bude počítat jako příjem za zdaňovací rok 2021.

Spodní Řádek

Odložení platby Sociálního Zabezpečení, převrácení staré 401(k)y, nastavení IRAs, aby se zabránilo povinné 20% federální daně z příjmu, a udržet vaše kapitálové zisky daně nízké, jsou mezi nejlepší strategií pro snížení daně na své 401(k) odstoupení od smlouvy. Mějte na paměti, že se jedná o pokročilé strategie, které profesionálové používají ke snížení daňové zátěže svých klientů v době distribuce 401(k). Nesnažte se je implementovat sami, pokud nemáte vysoký stupeň finančních a daňových znalostí.

místo toho se zeptejte svého finančního plánovače, zda je pro vás některý z nich vhodný. Stejně jako u všeho, co má co do činění s daněmi, existují pravidla a podmínky s každým, a jeden špatný krok by mohl vyvolat sankce.